Главная страница Случайная лекция
Мы поможем в написании ваших работ!
Порталы:
БиологияВойнаГеографияИнформатикаИскусствоИсторияКультураЛингвистикаМатематикаМедицинаОхрана трудаПолитикаПравоПсихологияРелигияТехникаФизикаФилософияЭкономика
Мы поможем в написании ваших работ!
Заемщик
|
Читайте также: |
1. Анализ финансового состояния предприятия заемщика за два-три предшествующих периода (баланс, отчет о прибылях и убытках, движение денежных средств), финансовые показатели (отношение заемных средств к собственным, коэффициент текущей оценки, общий коэффициент покрытия и т.д.).
2. Планируемые денежные потоки, отчеты о прибылях и убытках, прогнозные балансовые отчеты и финансовые показатели предприятия с учетом предположений об уровне инфляции, росте цен на ресурсы и продукцию (прогнозы — в долл. США).
Данные по расчетам представлены в табл. 3, 5, 7—10.
Таблица 3
| Выручка тыс. долл. США | Периоды | |||||||
| 1.4-30.6 1998 г. | 1.7-30.9 1998 г. | 1.10-31.12 1998 г. | 1.1-31.3 1999 г. | 1.4-30.6 1999 г. | 1.7-30.9 1999 г. | 1.10-31.12 1999 г. | 1.1-31.3 2000 г. | |
| Выручка от реализации проекта, в том числе | ||||||||
| Поступление авансовых платежей | ||||||||
| Поступление от других видов | ||||||||
| Итого |
Таблица 4
| Материальные издержки | Периоды | |||||||
| 1.4-30.6 1998 г. | 1.7-30.9 1998 г. | 1.10-31.12 1998 г. | 1.1-31.3 1999 г. | 1.4-30.6 1999 г. | 1.7-30.9 1999 г. | 1.10-31.12 1999 г. | 1.1-31.3 2000 г. | |
| Коэффициент инфляции издержек | 1,02 | 1,02 | 1,02 | 1,02 | 1,02 | 1,02 | 1,02 | 1,02 |
| Материалы и комплектующие, тыс. долл. США | 0,038 | 0,039 | 0,040 | 0,040 | 0,041 | 0,042 | 0,043 | 0,044 |
| Себестоимость кремния, тыс. долл. США за 1 м2 | 0,172 | 0,175 | 0,179 | 0,183 | 0,186 | 0,190 | 0,194 | 0,198 |
| Электроэнергия, тыс. долл. США | 0,003 | 0,003 | 0,003 | 0,003 | 0,003 | 0,003 | 0,003 | 0,003 |
| Теплоэнергия, тыс. долл. США | 0,001 | 0,001 | 0,001 | 0,001 | 0,001 | 0,001 | 0,001 | 0,001 |
| Фонд оплаты труда, тыс. долл. США | 0,004 | 0,004 | 0,004 | 0,004 | 0,004 | 0,004 | 0,005 | 0,005 |
| Начисления на ФОТ (40,5%), тыс. долл. США | 0,002 | 0,002 | 0,002 | 0,002 | 0,002 | 0,002 | 0,002 | 0,002 |
| Итого переменные расходы | 0,220 | 0,224 | 0,229 | 0,233 | 0,238 | 0,243 | 0,248 | 0,253 |
| Коэффициент роста экспортных цен | 1,02 | 1,02 | 1,02 | 1,02 | 1,02 | 1,02 | 1,02 | 1,02 |
| Цена за 1 м2, тыс. долл. США | 0,27 | 0,27 | 0,28 | 0,28 | 0,29 | 0,30 | 0,30 | 0,31 |
| Выпуск продукции, м2/мес. | ||||||||
| Выпуск продукции, пл./мес. |
Таблица 5
| Отчёт о прибылях и убытках, тыс. долл. США | Периоды | |||||||
| 1.4-30.6 1998 г. | 1.7-30.9 1998 г. | 1.10-31.12 1998 г. | 1.1-31.3 1999 г. | 1.4-30.6 1999 г. | 1.7-30.9 1999 г. | 1.10-31.12 1999 г. | 1.1-31.3 2000 г. | |
| Выручка | ||||||||
| НДС, таможенные пошлины, акцизы | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Себестоимость | ||||||||
| Результат от основной деятельности | ||||||||
| Доходы (убытки) от прочей деятельности | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Балансовая прибыль (убыток) | ||||||||
| Налог на прибыль | ||||||||
| Чистая прибыль |
Таблица 6
| Статьи расходов, тыс. долл. США | Периоды | |||||||
| 1.4-30.6 1998 г. | 1.7-30.9 1998 г. | 1.10-31.12 1998 г. | 1.1-31.3 1999 г. | 1.4-30.6 1999 г. | 1.7-30.9 1999 г. | 1.10-31.12 1999 г. | 1.1-31.3 2000 г. | |
| Переменные расходы: | ||||||||
| материалы и комплектующие | ||||||||
| электроэнергия | ||||||||
| теплоэнергия | ||||||||
| фонд оплаты труда | ||||||||
| начисления на ФОТ (40,5%) | ||||||||
| прочие | ||||||||
| Всего | ||||||||
| Постоянные расходы: | ||||||||
| эксплуатационные расходы | ||||||||
| административные расходы | - | - | - | - | - | - | - | - |
| маркетинговые затраты | - | - | - | - | - | - | - | - |
| командировочные расходы | - | - | - | - | - | - | - | - |
| амортизация | ||||||||
| выплата процентов по кредитам, в т.ч. | 5,25 | 18,9 | 17,5 | |||||
| проценты по целевому кредиту | 5,25 | 18,9 | 17,5 | |||||
| налоги на себестоимость | ||||||||
| Прочие постоянные расходы | ||||||||
| Всего | ||||||||
| Итого себестоимость | ||||||||
| Производственные издержки |
Таблица 7
| Источники финансирования, тыс. долл. США | Периоды | |||||||
| 1.4-30.6 1998 г. | 1.7-30.9 1998 г. | 1.10-31.12 1998 г. | 1.1-31.3 1999 г. | 1.4-30.6 1999 г. | 1.7-30.9 1999 г. | 1.10-31.12 1999 г. | 1.1-31.3 2000 г. | |
| Привлечение кредитов | ||||||||
| В т.ч. привлечение целевого кредита | ||||||||
| Возврат кредитов | ||||||||
| В т.ч. возврат целевого кредита | ||||||||
| Остаток задолженности по кредитам | ||||||||
| Уплата процентов | ||||||||
| В т.ч. проценты по целевому кредиту (14%) | ||||||||
| Всего обслуживание кредитов | ||||||||
| В т.ч. обслуживание целевого кредита |
Таблица 8
| Основные средства, тыс. долл. США | Периоды | |||||||
| 1.4-30.6 1998 г. | 1.7-30.9 1998 г. | 1.10-31.12 1998 г. | 1.1-31.3 1999 г. | 1.4-30.6 1999 г. | 1.7-30.9 1999 г. | 1.10-31.12 1999 г. | 1.1-31.3 2000 г. | |
| Приобретение основных средств | ||||||||
| Продажа основных средств | ||||||||
| Итого основные средства | ||||||||
| Амортизационные отчисления |
Таблица 9
| Оборотный капитал, тыс. долл. США | Периоды | |||||||
| 1.4-30.6 1998 г. | 1.7-30.9 1998 г. | 1.10-31.12 1998 г. | 1.1-31.3 1999 г. | 1.4-30.6 1999 г. | 1.7-30.9 1999 г. | 1.10-31.12 1999 г. | 1.1-31.3 2000 г. | |
| Текущие активы: | ||||||||
| Запасы | ||||||||
| Незавершенное производство | ||||||||
| Дебиторская задолженность | ||||||||
| Краткосрочные финансовые вложения | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Прочие оборотные активы | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Итого текущие активы | ||||||||
| Текущие обязательства: | ||||||||
| Краткосрочные заёмные средства | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Задолженность перед поставщиками | ||||||||
| Задолженность по оплате труда | ||||||||
| Перед бюджетом и вне-бюджетными фондами | ||||||||
| Прочие оборотные пассивы | ||||||||
| Итого текущие обязательства | ||||||||
| Чистый оборотный капитал | ||||||||
| Прирост чистого оборотного капитала |
Примечание. Срок оборачиваемости задолженности составляет 35 дней, кредиторской задолженности – 20 дней, производственный цикл – 15 дней.
Таблица 10
| Движение денежных средств, тыс. долл. США | Периоды | |||||||
| 1.4-30.6 1998 г. | 1.7-30.9 1998 г. | 1.10-31.12 1998 г. | 1.1-31.3 1999 г. | 1.4-30.6 1999 г. | 1.7-30.9 1999 г. | 1.10-31.12 1999 г. | 1.1-31.3 2000 г. | |
| Приток средств: | ||||||||
| Выручка | ||||||||
| увеличение собственных средств | - | - | - | - | ||||
| привлечение кредитов | ||||||||
| амортизация | ||||||||
| прочие притоки денежных средств | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Итого приток средств | ||||||||
| Отток средств: | ||||||||
| производственные издержки | ||||||||
| увеличение оборотного капитала | ||||||||
| увеличение внеоборотных активов (основных средств) | ||||||||
| уплата процентов по кредитам | 5,25 | 17,5 | ||||||
| возврат кредитов | ||||||||
| налоги | ||||||||
| прочие оттоки собственных денежных средств | ||||||||
| Итого отток средств | ||||||||
| Сальдо денежных средств за период | ||||||||
| Баланс денежных средств на начало периода | ||||||||
| Баланс денежных средств на конец периода |
Таблица 11
| Расчёт IRR | CF0 | CF1 | CF2 | CF3 | CF4 | CF5 | CF6 | CF7 |
| - 5% | - 153 | - 618,75 | - 405 | 238,5 |
Раздел 6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Проект
Капитальные затраты, связанные с приобретением станка, в размере 600 000 долл. США планируется осуществить за счет банковского кредита. Оборотный капитал в размере 650 000 долл. США обеспечивается за счет собственных средств компании и учредителей и эффективного управления кредиторской задолженностью.
| <== предыдущая страница | | | следующая страница ==> |
| Раздел 4. АНАЛИЗ РЫНКА | | | Заемщик. Основной составляющей издержек при производстве пластин являются затраты на покупку монокристаллического кремния |
Дата добавления: 2014-04-24; просмотров: 218; Нарушение авторских прав
Мы поможем в написании ваших работ!