Структура устойчивости банка и управление ею
Date: 2015-10-07; view: 433.
| Виды устойчивости | Основные параметры |
| Финансовая устойчивость | Интегральные финансово-экономические параметры и результаты деятельности: - объем и структура собственных средств; - уровень дохода и прибыли; - норма прибыли на собственный капитал; - достаточность ликвидности; - информационно-аналитическая и технологическая поддержка управления банком |
| Организационно-структурная устойчивость | Организационная структура банка и управление ею должны соответствовать целям деятельности банка, ассортименту его услуг и выполняемых функций |
| Функциональная устойчивость | Два возможных варианта: - специализация банка, что позволяет ему более эффективно оказывать выбранный ассортимент услуг; - широкая универсализация банка (большинство клиентов предпочитает получать услуги в одном банке). |
| Коммерческая устойчивость | - широта и прочность связей с другими банками - место в банковском секторе - контроль финансовых потоков в стране (регионе) - качество отношений с кредиторами, клиентами, вкладчиками - теснота связей с реальным сектором экономики - социальная значимость банка (доля частных вкладов, например) |
| Капитальная устойчивость | Размеры собственного капитала |
Финансовая устойчивость коммерческого банка – это устойчивость его финансового положения в долгосрочной перспективе.
Данная категория отражает такое состояние финансовых ресурсов, при котором коммерческий банк, свободно маневрируя денежными средствами, способен путем их эффективного использования обеспечить бесперебойный процесс осуществления своей экономической деятельности.
В основе определения финансовой устойчивости российских кредитных организаций лежат те же критерии, что и в международной практике: состояние собственного капитала, прибыльность, качество активов, достаточность резервов, менеджмент.
Финансовая устойчивость определяется уровнем достаточности ресурсов для осуществления банковской деятельности в долгосрочной перспективе.
К ф.у. = Собственные средства / А(валюта баланса)(8-15%)
Показывает, насколько рискованные вложения обеспечены собственным капиталом банка.
К ф.у. < 0,08 – риск банкротства банка.
К ф.у. > 0,15 – неконкурентоспособный банк
К автономии = собственные оборотные средства / Привлеченные средства
Показывает степень независимости по отношению к конъюнктурным сдвигам на рынке.
Рост Кавт. – свидетельствует о росте финансовой устойчивости.
При нестабильности показателя – проблемы с текущей ликвидностью.
Динамика показателей финансовой устойчивости
(тыс.руб.)
| Показатели | ||
| Исходные данные | ||
| 1. Собственные средства | 25,3 | 36,15 |
| 2. Заемный капитал | 281,19 | 429,28 |
| 3. Валюта баланса | 306,49 | 465,43 |
| 4. Иммобилизованные активы (основные средства, нематериальные активы, запасы) | 18,65 | 20,85 |
| 5. Собственные оборотные средства (с.1 – с.4) | 6,65 | 15,3 |
| 6. Срочные депозиты | 181,2 | 270,11 |
| Оценка финансовой устойчивости | ||
| 7. Коэффициент автономии (с.5/с.2), % | 2,37 | 3,56 |
| 8. Коэффициент финансовой устойчивости (с.1/с.3), % | 8,25 | 7,77 |
| 9. Коэффициент несбалансированной устойчивости (с.6/с.2) – показывает степень устойчивости за счет возможности управления пассивами и сроками размещения активов, должен расти) | 64,44 | 62,92 |
| <== previous lecture | | | next lecture ==> |
| Понятие устойчивости (надежности) банка | | | I. Качество активов и обязательств банка. |