Студопедия

Главная страница Случайная лекция


Мы поможем в написании ваших работ!

Порталы:

БиологияВойнаГеографияИнформатикаИскусствоИсторияКультураЛингвистикаМатематикаМедицинаОхрана трудаПолитикаПравоПсихологияРелигияТехникаФизикаФилософияЭкономика



Мы поможем в написании ваших работ!




Организация оттоков денежных средств

Читайте также:
  1. I. Организация дезинфекционного дела.
  2. I. ОРГАНИЗАЦИЯ КЛАССА АКТУАЛИЗАЦИЯ ОПОРНЫХ ЗНАНИЙ
  3. I. ПНЕВМАТИЧЕСКИЕ ТОРМОЗНЫЕ ПРИВОДЫ АВТОТРАНСпортных СРЕДСТВ
  4. I. Посредством изменения субъектного состава.
  5. II. Организация охраны опасных грузов
  6. II. РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ЛЕКАРСТВЕННЫХ СРЕДСТВ В ОРГАНИЗМЕ. БИОЛОГИЧЕСКИЕ БАРЬЕРЫ. ДЕПОНИРОВАНИЕ
  7. III. Организация охраны денежных средств и ценных грузов
  8. IV. 1. Организация (структура) экосистем
  9. IV. Амортизация основных средств
  10. IV. Мнение автора по рациональному использованию бюджетных средств муниципального образования

Эффективная инкассация денежных средств

2.1 Меры ускорения инкассации денежных средств

Ускорение инкассации денежных средств достигается предприятием за счет следующих основных мер.

1) ускорение подготовки счетов-фактур и отправления их покупателям. В счете фактуре перечислены приобретенные товары или услуги, их цена, условия продажи и платежные реквизиты продавца;

2) ускорение пересылки платежных документов и денежных средств клиента на счета продавца;

3) ускорение времени, в течение которого полученные на счета предприятия платежи остаются неинкассированными фондами;

4) создание системы контроля за выполнением покупателями оговоренных договорами сроков расчетов за отгруженную продукцию или предоставленные услуги.

Замедление расчетов с поставщиками

Организация контроля за выплатами денежных сумм и замедление оттока денежных средств имеют существенное значение для эффективного управления денежными средствами.

Многие компании, имеющие территориально удаленные подразделения, централизуют кредиторскую задолженность в головном офисе компании для того, чтобы жестко контролировать выплаты денежных сумм. Механизм осуществления платежей тщательно прорабатывается,. Например, если поставщик предоставляет дисконтные скидки за ранний платеж, то он выполняется точно в конце дисконтного периода . Если дисконтного периода нет, то платеж выполняется за поставку точно в последний день расчетов. Это позволяет извлекать максимальную выгоду из имеющихся денежных средств.

Выплаты заработной платы и дивидендов.

Многие предприятия имеют отдельный счет для выплаты заработной платы. Чтобы остатки на этом счете были минимальными, предприятие должно прогнозировать суммы получения работниками заработной платы по дням месяца: например, в первый день выдачи зарплаты 50% суммы начисленной заработной платы будет востребовано работниками, на 2-й день – еще 25, третий – 10% и т.д. Если предприятие будет перечислять суммы начисленной заработной платы на специальный счет частями, оно сможет несколько замедлить отток денежных средств в этом направлении.

 

 

При управлении денежными активами все более распространенным становится аутсорсинг: выплаты заработной платы, дивидендов, купонного дохода . Предприятии может уступить банку или специализированной факторинговой компании право требования по части своей дебиторской задолженности в виде документов на отгрузку продукции. Фактор будет взыскивать платежи по мере наступления сроков оплаты, а предприятие немедленно получит от банка большую часть стоимости отгрузки и заплатит за предоставленную услугу.

 

 


<== предыдущая страница | следующая страница ==>
Анализ денежных активов предприятия | Определение среднего остатка денежных активов предприятия

Дата добавления: 2014-03-15; просмотров: 279; Нарушение авторских прав




Мы поможем в написании ваших работ!
lektsiopedia.org - Лекциопедия - 2013 год. | Страница сгенерирована за: 0.002 сек.