Тема 6.5. Деятельность коммерческих банков: операции и услуги

Банковская операция – специфический продукт, под которым понимается выпуск пла­тежных средств и предоставление банковских услуг.

Свойства банковских услуг:

1. Банковские услуги не могут быть произведены про запас.

2. Производительный характер банковских операций.

3. Объектом банковских услуг выступает капитал.

4. Банковские услуги охватывают пассивные и активные опе­рации.

5. Банковские операции не являются монополией банков.

Классификация банковских услуг:

1. По соответствию специфике банковской деятельности:

1) специфические (традиционные, основные) услуги;

2) неспецифические (нетрадиционные, неосновные) услуги.

2. По субъектам-получателям различают:

1) услуги, предоставляемые юридическим лицам;

2) физическим лицам.

3. По оплате различают:

1) платные услуги;

2) бесплатные услуги.

4. По способу формирования и размещения ресурсов банка:

1) активные операции;

2) пассивные операции.

Пассивные операции – это совокупность операций (способов, приемов и методов), посредством которых формируются ресурсы банка.

Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи.

Собственные средства банка включают:

1. Уставный капитал.

2. Резервный капитал создается из прибыли до на­логообложения в размере 25% оплаченной суммы уставного капитала.

3. Специальные фонды представлены следующими стать­ями:

§ «Дополнительные собственные средства банка»;

§ «Средства от переоценки основных фондов банка»;

§ «Износ малоценных и быстроизнашивающихся предме­тов».

4. Амортизационный фонд («Износ основных средств»).

5. Фонды экономического стимулирования. В составе фонда, как правило, формируются:

• фонд материального поощрения;
• фонд производственного и социального развития бан­ка;

иные фонды (по усмотрению правления коммерческого банка).

6. Фонды переоценки валютных средств.

7. Резервные фонды, созданные для покрытия рисков по от­дельным банковским операциям.

8. Другие фонды.

Собственный капитал - совокупность различных по назначению фондов, обеспечивающих экономическую самостоятельность и стабильность банка.

Собственный капитал,выделяемый в составе собственных средств, включает:

§ уставный фонд (капитал);

§ учредительную прибыль;

§ законодательно создаваемый резервный фонд на общие риски;

§ нераспределенную прибыль прошлых лет.

Собственный капитал выполняет следующие функции.

1. Защитная функция.

2. Оперативная функция.

3. Регулирующая функция.

Активные операции банков.Под активными операциями коммерческих банков понимаются операции, связанные с размещением денежных средств в целях:

1) получения необходимого дохода;

2) обеспечения ликвидности.

Экономическое содержание активных операций различно. В процессе их осуществления:

- изменяются объемы или структура активов, которые можно реализовать для удовлетворения претензий кредиторов банка (сделки с иностранной валютой и драгоценными метал­лами);

- банк выступает доверенным лицом по отношению к соб­ственности, переданной ему в управление (трастовые опера­ции);

- совершая расчетные операции по поручению своих кли­ентов, банк является посредником между предприятиями, осу­ществляющими расчеты.

Банковский менеджмент состоит из двух крупных блоков:

1) управление финансово-экономической деятельностью банка (финансовый менеджмент);

2) управление персоналом.

Содержание банковского менеджмента составляют:

§ планирование,

§ анализ,

§ регулирование,

§ контроль.

Банковский маркетинг включает следующие элементы:

1. Сегментация целевых рынков.

2. Продвижение банковских услуг.

3. Жизненный цикл банковской услуги.

4. Реклама банковских услуг.

Вопросы для самостоятельного изучения:

1. Специфика доверительных (трастовых) операций банка.

2. Депозитные и эмиссионные операции банка.

3. Балансовые и забалансовые операции банка.

Задания для самоконтроля:

1. Достаточность капитала – это способность банка покрывать собственными средствами:

а) убытки по неожиданным рискам;

б) убытки по любым рискам, присущим банковской деятельности.

2. Назначение резервного фонда:

а) покрытие неожиданных убытков и потерь;

б) покрытие убытков при невозврате ссуд;

в) покрытие убытков от снижения рыночной стоимости ценных бумаг в портфеле банка;

г) финансирование всех вышеперечисленных расходов.

3. Источник формирования резервного фонда:

а) чистая прибыль кредитной организации;

б) балансовая прибыль, полученная по итогам года;

в) за счет расходов кредитной организации.

4. Отметить категории средств, образующие собственные средства (капитал) кредитной организации:

а) уставный капитал;

б) эмиссионный доход;

в) резервный фонд;

г) часть прибыли текущего года;

д) прибыль предшествующих лет;

е) убыток текущего года;

ж) прирост стоимости имущества за счет переоценки;

з) субординированный кредит полученный;

и) субординированный кредит предоставленный;

к) вложения в акции других банков.

5. Если банк проводит политику, связанную с расширением своей доли на рынке банковских услуг, ему следует:

а) увеличивать свой капитал;

б) увеличивать сумму дивидендов по акциям своим акционеров.

6. Если у банка наблюдается тенденция роста высокорисковых активов, то финансовая устойчивость будет обеспечена путем:

а) сохранения постоянства размера собственных средств;

б) увеличения размера собственных средств;

в) использования любого из предложенных вариантов.

7. Субординированный кредит как способ увеличения капитала банка должен быть выдан на срок:

а) не менее 5 лет;

б) не менее 10 лет;

в) не менее 15 лет.

8. Цена субординированного рублевого кредита должна соответствовать:

а) величине процента, определенного в кредитном договоре;

б) ставке рефинансирования Банка России.

Литература к разделу 6:2-21,31-39, 41, 43, 45 ,55, 56, 59,61, 71, 72, 75, 77, 79, 83,87.

Раздел 7. Международные финансовые и кредитные институты

Причины возникновения данных институтов:

• усиление взаимозависимости между государствами, которая проявляется в новых формах соперничества в сферах экономики, политики, культуры;
• развитие межгосударственного регулирования мирохозяйственных связей, в т.ч. финансовых отношений;
• необходимость совместного решения проблем нестабильности мировой экономики, включая мировую валютную систему, мировые рынки валют, кредитов, ценных бумаг, золота;
• проведение общей политики макроэкономической перестройки, вызванной воздействием коренных изменений в структуре мировой экономики, ускоренным развитием рынков капитала и их тенденцией к интеграции.

1. Банк международных расчетов.

Банк международных расчетов (БМР) был создан в 1930 г. на основе межправительственного соглашения шести государств (Бельгии, Великобритании, Германии, Италии, Франции, Японии) и конвенции этих государств со Швейцарией, на территории которой функционирует Банк. В настоящее время членами этого Банка является 41 страна.

Цели Банка международных расчетов:

• содействие сотрудничеству между центральными банками;
• обеспечение благоприятных условий для международных финансовых операций;
• выполнение роли доверенного лица или агента по проведению международных расчетов своих членов.

2. Международный валютный фонд.

Международный валютный, фонд (МВФ), (International Monetary Fond, IMF) — межправительственная организация, предназначенная для регулирования валютно-кредитных отношений между государствами и оказания финансовой помощи странам-членам для ликвидации валютных затруднений, вызванных нарушениями равновесия платежных балансов. МВФ был учрежден на международной валютно-финансовой конференции (1—22 июля 1944 г.) в Бреттон-Вудсе (США, штат Нью-Хэмпшир). Практическую деятельность Фонд начал с 1 марта 1947 г.

Официальные цели МВФ состоят в том, чтобы:

• содействовать сбалансированному росту международной торговли;
• поддерживать устойчивость обменных курсов валют;
• способствовать созданию многосторонней системы расчетов по текущим операциям между членами Фонда и устранению валютных ограничений, тормозящих рост международной торговли;
• предоставлять странам-членам кредитные ресурсы, позволяющие регулировать несбалансированность временных платежей без использования ограничительных мер в области внешней торговли и расчетов;
• служить форумом для консультаций и сотрудничества в области международных валютных вопросов.

3. Европейский банк реконструкции и развития.

Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) был учрежден в 1991 г. с целью оказания содействия странам Центральной и Восточной Европы и Содружества Независимых Государств (СНГ) в становлении рыночной экономики после крушения административно-командной системы. Расположенный в Лондоне, ЕБРР представляет собой международную организацию, в состав которой входят 60 членов (58 стран, Европейское сообщество и Европейский инвестиционный банк). Каждая страна-член представлена в Совете управляющих и Совете директоров банка.

Функции ЕБРР.ЕБРР оказывает поддержку странам-членам в проведении структурных и отраслевых реформ, включая демонополизацию и приватизацию в целях полной интеграции их экономик в мировую экономику путем содействия:

• организации, модернизации и расширению производственной, конкурентоспособной и частнопредпринимательской деятельности, прежде всего — малых и средних предприятий;
• мобилизации национального и иностранного капитала и эффективному управлению ими;
• инвестициям в производство с целью создания конкурентной среды и повышения ее эффективности, качества жизни и улучшения производительности труда;
• оказанию технической помощи в подготовке, финансировании и реализации проектов;
• стимулированию и поощрению развития рынков капитала;
• реализации солидных и экономически обоснованных проектов, включающие более чем одну страну-реципиента;
• экологически устойчивому развитию.

Вопросы для самостоятельного изучения:

1. Операции МВФ, ЕБРР, Банка международных расчетов.
2. Содержание международных кредитных отношений.

Задания для самоконтроля:

1. Международный валютный фонд и группа Всемирного бан­ка организованы на основе ... соглашения.

а) Бреттон-Вудского;

б) Парижского;

в) Генуэзского;

г) Ямайского.

2. Россия вступила в Международный валютный фонд в ... г.

а) 1922;

б) 1992;

в) 1976;

г) 1944.

3. Филиалом Международного банка реконструкции и раз­вития является:

а) Европейский фонд развития;

б) Американский банк развития;

в) Международная ассоциация развития;

г) Европейский банк реконструкции.

4. ... был создан для развития отсталых регионов стран Ев­ропейского союза.

а) Международный валютный фонд;

б) Европейский инвестиционный банк;

в) Европейский фонд развития;

г) Европейский банк реконструкции.

5. Международный валютный фонд предоставляет кредиты сроком:

а) от 3 до 5 лет;

б) от 15 до 20 лет;

в) до 1 года;

г) от 20 до 25 лет.

6. ... имеет статус специализированного учреждения ООН.

а) Международный валютный фонд;

б) Европейский инвестиционный банк;

в) Всемирный банк развития;

г) Европейский фонд развития.

Литература к разделу 7:56, 69, 73, 77, 83, 92, 94

3. Перечень экзаменационных вопросов

1. Предпосылки возникновения денег.

2. Понятия денег, функции денег.

3. Эволюционные виды денег, их особенности.

4. Денежный оборот и его структура.

5. Понятие и структура денежной массы, характеристика денеж­ных агрегатов.

6. Платежная система: понятие, виды расчетов.

7. Виды платежных систем. Системы межбанковских расчетов.

8. Понятие денежной системы. Виды денежных систем.

9. Элементы денежной системы.

10. Характеристика денежной систе­мы России.

11. Закон обращения бумажных и кредитных денег.

12. Денежные реформы: цели и методы проведения.

13. Эволюция мировой валютной системы.

14. Понятие кредита, принципы кредитования.

15. Функции кредита.

16. Формы кредита.

17. Виды процентных ставок.

18. Характеристика источников кредитных ресурсов.

19. Банк: понятие, роль в экономике.

20. Виды банковских систем, их характеристика.

21. Характеристика одноуровневой банковской системы.

22. Характеристика двухуровневой банковской системы.

23. Принципы деятельности кредитной организации. Функции кредитных организаций.

24. Классификация кредитных организаций по различным основаниям.

25. Специализированные кредитные организации: понятие, виды.

26. Небанковские кредитные организации: понятие, виды.

27. Современная банковская система России.

28. Банк России: статус, структура, цели, функции

29. Организация управления в Банке России

30. Методы и инструменты денежно-кредитной политики Банка России

31. Характеристика деятельности коммерческих банков, их роль в экономике, функции банков.

32. Финансовый рынок: понятие, характеристика финансовых активов. Понятие и элементы денежного рынка.

33. Финансовый рынок: понятие, характеристика финансовых активов. Понятие и элементы рынка капиталов.

34. Порядок создания, функционирования и ликвидации кредитных организаций в России.

35. Бухгалтерский учет, надзор и аудит в кредитных организациях России.

36. Понятие банковского продукта. Свойства банковских услуг.

37. Классификация банковских услуг.

38. Характеристика традиционных банковских операций.

39. Характеристика нетрадиционных банковских операций.

40. Понятие пассивных операций банка. Характеристика структуры собственных средств банка.

41. Понятие собственного капитала банка. Структура и функции собственного капитала банка.

42. Активные операции банка: понятие, классификация банковских активов.

43. Характеристика основных активных операций банка.

44. Кредитная политика банка: понятие, характеристика элементов.

45. Внешние и внутренние факторы, влияющие на кредитную политику банка.

46. Методы регулирования кредитных операций.

Дата добавления: 2014-04-17; просмотров: 429; Нарушение авторских прав

Мы поможем в написании ваших работ!