Урок 17. Формирование «Книги продаж» и «Книги покупок»

Учет налога на добавленную стоимость сложный процесс. Для того чтобы облегчить работу пользователя по закрытию счетов НДС, в программе есть «Помощник по учету НДС» (меню «Покупка» - «Ведение книги покупок» или меню «Продажа» - «Ведение книги продаж») (рис. 17.1.)

Рис. 17. 1. Помощник по учету НДС

В «Помощнике по учету НДС» схематично показывается, какие регламентные документы проведены или не проведены, какие документы требуется переформировать, а какие не нужно делать совсем. В схеме цифрами 1,2,3…7 и стрелочкой над названием операции указан порядок, в котором заполняются и проводятся соответствующие хозяйственным операциям регламентные документы. Обработка «Помощник по учету НДС» выполняется автоматически.

Упражнение №45

Сформировать «Книгу продаж» и «Книгу покупок» за 1 квартал 2011года, используя «Помощник по учету НДС».

Итак, мы открыли «Помощник по учету НДС», выберите период 1квартал 2011г, организация «Пирамида» (рис. 17.1.)

Синяя вертикальная стрелка показывает, с какого документ нужно начать заполнение, (рис.17.1) Сейчас стрелка находится в поле «Регистрация счетов-фактур на аванс», выберите эту операцию, при этом откроется окно как на рисунке 17.2:

Рис. 17.2. Обработка «Регистрация счетов-фактур на аванс».

В обработку «Регистрация счетов-фактур на аванс» попадают те записи, для которых нужно зарегистрировать счет-фактуру на аванс. В данном случае у Вас два контрагента, у которых оплата была получена раньше отгрузки товара.

Сделайте обработку, нажав «Выполнить». При этом появится служебное сообщение внизу рабочего поля программы о том, что выписаны счет-фактура на аванс. Закройте служебное сообщение и обработку «Регистрация счетов-фактур на аванс».

Далее синяя стрелочка перешла на пункт 6 «Формирование записей книги продаж». Обратите внимание, что сделанная нами операция «Регистрация счетов-фактур на аванс» окрасились в зеленый цвет – это означает, что операция выполнена, актуальна. Пункты 3,4,5 в поле «Формирование записей книги продаж» – не активны, и окрашены в белый цвет – это означает, что данные операции не требуются. Пункт 6 окрашен в светло-голубой – это означает, что операция нужна, и она еще не была выполнена. Если какое-то поле окрашено в розовый цвет – это означает, что операция выполнена, но по каким-то причинам стала не актуальна, то есть эту операцию нужно сделать еще раз. Итак, выберите «Формирование записей книги продаж», нажав на ней левой кнопкой мыши (рис. 17.3):

Рис. 17.3. Документ «Формирование записей книги продаж».

На закладке «По реализации»: есть все документы реализации, на основании которых были зарегистрированы «Счет-фактуры выданные», и оформлены документы оплаты. Обратите внимание, что в «Книге продаж» нет строки о розничных продажах, потому что в розничной продаже документ Счет-фактура не регистрируется.

Перейдите на закладку «С авансов» здесь регистрируются документы, по которым были авансы, то есть сначала оплата, а потом уже реализация.

Проведите документ, нажав «ОК».

Сформируйте документ «Формирование записей книги покупок», (рис. 17.4)

Рис. 17.4. Документ «Формирование записей книги покупок».

На закладку «Вычет НДС по приобретенным ценностям» попали все документы оплаты и поступления, на основании которых была зарегистрирована счет-фактура полученный. На закладке «Вычет НДС с авансов» регистрируются авансы за проданный товар.

Проведите документ, нажав «ОК».

После того как сформированы все документы по книге продаж и книги покупок можно просмотреть соответствующие отчеты и заполнить декларацию НДС. Просмотрите отчеты «Книга продаж» и «Книга покупок» (рис. 17.5). Декларацию мы пока формировать не будем!

Рис. 17.5. Помощник по учету НДС.

Закройте все окна.

Дата добавления: 2015-07-26; просмотров: 301; Нарушение авторских прав

Мы поможем в написании ваших работ!