Методичні вказівки. Робоча книга БУХ_ОБЛІК.XLS створюється спочатку як шаблон – Книга

Робоча книга БУХ_ОБЛІК.XLS створюється спочатку як шаблон – Книга. Робоча книга містить взаємозв’язані листи, які відповідають структурі даних ІСБО.

Лист План рахунків є списком (базою даних) Microsoft Excel, кожний запис якого ідентифікується номером рахунку, субрахунку.

Лист ОСВ також є списком бази даних Microsoft Excel, кожний запис якого ідентифікується номером рахунка, субрахунку. Таким чином, існує однозначна відповідність записів цих списків.

Лист ЖГО являє собою список Microsoft Excel, кожний запис якого містить рахунок, субрахунок по дебету і рахунок, субрахунок по кредиту проводки. Окремий запис списку на листі ОСВ пов'язаний з двома групами записів листа ЖГО:

- записами списку, в яких рахунок, субрахунок ОСВ показані у дебеті проводки;

- записами списку, в яких рахунок, субрахунок ОСВ показані у кредиті проводки.

Записи листа ЖГО можуть формуватись на основі типових операцій. Кожний запис списку ЖГО при цьому повинен мати зв’язок не більш ніж з 1 типовою операцією листа ТО. У запису ЖГО можуть вказуватись посилання на довідкові данні, що забезпечують групування та фільтрацію записів списку ЖГО.

Типова операція містить проводку, в якій вказані рахунки, субрахунки по дебету і кредиту, а потому для кожного рахунку, субрахунку на листі План рахунків існує 2 групи записів на листі ТО:

- записи списку ТО, в яких рахунок. субрахунок Плану рахунків вказані у дебеті проводки;

- записи списку ТО, в яких рахунок. субрахунок Плану рахунків вказані у кредиті проводки.

На листі Довідники розташовуються всі довідники ІСБО, у тому числі довідник розділів Плану рахунків. Довідник Розділ плану рахунків містить назву розділів плану рахунків.

Послідовність виконання

1. Створити нову книгу з ім'я файлу БУХ_ ОБЛІК.XLS.

2. Перейменувати Лист1 в лист – ДОВІДНИКИ.

3. Заповнити “шапку” таблиці: ввести назву стовпця – Розділ плану.

4. Заповнити елементи довідника (у створеному стовпцю):

- Необоротні активи;

- Запаси;

- Кошти, розрахунки та інші активи;

- Власний капітал та забезпечення зобов′язань;

- Довгострокові зобов′язання;

- Поточні зобов′язання;

- Доходи і результати діяльності;

- Витрати за елементами;

- Витрати діяльності;

- Позабалансові рахунки.

5. Створити іменований блок Розділ_плану для елементів довідника:

виділити блок ячейок, що має в собі елементи довідника та назву довідника; виконати команду меню Вставка - Імя – Создать, по тексту, в строке выше.

Завдання 2. Створити робочий план рахунків

Дата добавления: 2015-07-26; просмотров: 124; Нарушение авторских прав

Мы поможем в написании ваших работ!