Урок 9. Учет операций на банковских счетах

Прием и выдача наличных средств и безналичные перечисления производятся на основании документов специальной формы. Наиболее распространенными являются объявление на взнос наличными, денежный чек и платежное поручение.

Организация периодически получает из банка выписки с расчетного счета, т.е. перечень произведенных операций за определенный день по расчетному счету.

Для оформления платежей в безналичной денежной форме в программе есть следующие документы: Платежное поручение, поступление на расчетный счет, списание с расчетного счета. Документ «Платежное поручение», проводок не формирует, так как предназначен для подготовки печатной формы платежного поручения. Документы списания и поступление на расчетный счет формируют проводки.

Упражнение №28

10.01.2011 сформированы два Платежных поручения:

1) Перечислить предоплату ЧП «Диваныч» - по договору №11 – 62 000 рублей (в т.ч. НДС) за основные средства.

2) Перечислить предоплату предприятию ЗАО «Техснаб» - 56 522 рублей (в т.ч. НДС 18%) за предстоящую поставку материалов по договору №66 (вид договора: с поставщиком, тип цен – основная цена закупки)

Откроем меню «Банк» - пункт «Платежные поручения». Введите новый документ и заполните его форму следующими реквизитами, (рис.9.1).

Рис. 9.1. Документ «Платежное поручение». Оплата поставщику Диваныч И.П. по договору №11

Документ необходимо записать. И через кнопку «Действие» - «На основании», сформировать документ «Списание с расчетного счета», (рис.9.2.)

В строке «Договор», необходимо добавить новый «Договор №11».

Рис. 9.2. Списание с расчетного счета.

Проведите документ, нажав кнопку «ОК».

Сформируйте второе платежное поручение таким же образом рис.9.3.

Рис. 9.3. Документ «Платежное поручение». Оплата поставщику ТехСнаб.

Запишите документ. На его основании сформируйте «Списание с расчетного счета».

Покажите практикум преподавателю.

Откройте журнал «Банковские выписки», здесь можно посмотреть остатки по банку на начало дня, обороты (поступление и списание) и обороты на конец дня, (рис. 9.4.)

Рис. 9.4. Журнал банковские выписки

Упражнение №29

10.01.2011 г. от «Магнит» поступили денежные средства в размере 80 000руб. по договору №45 за последующие поставки товара. Деньги поступили безналичным перечислением на счет «Пирамиды».

Вводим новую строку в журнале банковские выписки «Поступление на расчетный счет», с операцией «Оплата от покупателя». Далее заполняем документ (рис. 9.5):

Рис. 9.5. Документ «Поступление на расчетный счет».

Проведите документ, нажав кнопку «ОК».

Для анализа движений по Расчетному счету сформируйте отчеты по 51 счету «Анализ счета» (рис. 9.6), «Карточка счета». Все отчеты находятся в меню «Отчеты».

Рис. 9.6. Отчет «Анализ счета 51» за январь 2011г.

Закройте все окна.

Дата добавления: 2015-07-26; просмотров: 131; Нарушение авторских прав

Мы поможем в написании ваших работ!