Экономическая суть, функции и отрасли системы страхования

Страхование относится к экономическим финансовым отношениям, связанным с выполнением специфических функций в экономике.

Развитие обособленных с точки зрения владения определенными видами собственности, хозяйственно независимых субъектов рыночной экономики требует наличия в системе экономических отношений специализированной системы распределительных отношений, позволяющей гарантировать непрерывность хозяйственной деятельности таких субъектов путем предоставления им страховой защиты при наступлении неблагоприятных событий [7, с. 43].

Существуют три формы организации страховой защиты:

- cамострахование, согласно которому негативное влияние каких бы то ни было рисков покрывается из специального фонда или системы фондов самим предприятием. Применение самострахования ограничено, т.к. связано с отвлечением из нормального хозяйственного оборота средств предприятия в определенные фонды, и чем больше размер потенциального урона, тем более значительным должно быть подобное отвлечение.

Необходимость самострахования объясняется двумя главными причинами: невозможностью обеспечить организацию страховой защиты иными способами, или спецификой рисков, урон, наносимый которыми, должен быть компенсирован;

-страхование, как особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения урона имущественным интересам среди участников системы страхования, и опосредованный участием специализированных организаций, обеспечивающих аккумуляцию страховых премий, образование страховых резервов и осуществление выплат по страховке при нанесении урона застрахованным имущественным интересам.

При этом под перераспределением рисков среди страхователей следует понимать особый процесс, при котором возможный риск нанесения урона имущественным интересам каждого из страхователей «раскладывается» на всех и как следствие каждый из страхователей становится участником компенсации фактически наступившего урона.

Применение системы страхования возможно в случаях, когда вероятность наступления рисков может быть оценена, и существуют определенные финансовые гарантии со стороны страховой компании о компенсации урона;

- централизованное выделение из государственных ресурсов страховых резервов, направленных на покрытие чрезвычайного урона, причиненного непредвиденными обстоятельствами в особо крупных размерах.

Применение каждой из форм организации страховой защиты результативно в определенных условиях для разных рисков, которые могут наносить урон интересам субъекта хозяйственной деятельности.

Можно сказать, что страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых премий [10, с.92].

Целью системы страхования является деятельность по формированию денежных взносов граждан, предприятий, учреждений и организаций страховых фондов с целью возмещения убытков, причиненных страхователю в итоге негативного воздействия природных, хозяйственных, социальных и прочих обстоятельств, а также по выплате страхователем денежных средств при наступлении обусловленных договором системы страхования событий.

Выделяются такие признаки, определяющие экономическую категорию системы страхования:

- при страховании возникают денежные отношения, обусловленные наличием риска страхования как вероятности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной урон;

- замкнутые денежные отношения между участниками системы страхования, связанные с раскладкой суммы урона одного страхователя на всех страхователей, участвующих в страховании;

- возвратность платежей по страхованию.

Экономической сущности системы страхования соответствуют его функции, выражающие общественное назначение данной категории. Они выступают формами, выявляющими особенность системы страхования как звена финансовой системы. Категория финансов показывают свою экономическую суть, прежде всего, через распределительную функцию. Эта функция находит свое проявление в присущих страхованию функциях - рисковой, предупредительной, сберегательной и контрольной.

В рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников системы страхования в связи с последствиями случайных страховых событий [9, с.105].

Предупредительная функция направлена на финансирование за счет средств фонда страхования мероприятий по уменьшению риска страхования. В страховании жизни категория системы страхования сближается с категорией кредита при накоплении по договорам системы страхования на дожитие обусловленных страховых сумм.

Основными характерными особенностями системы страхования выступают:

- его целевое назначение;

- использование ресурсов лишь на покрытие в заранее оговоренных случаях;

- вероятностный характер отношений, поскольку заранее неизвестно, когда наступит соответствующее событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет;

- возвратность средств, так как они предназначены для выплаты всей совокупности страхователей [4, с.68].

В современных условиях преобладает система системы страхования, построенная на внесении страхователем твердо установленной, исчисленной заранее суммы платежей.

Страхование связано с компенсацией урона нанесенного имущественным интересам страхователей в денежной форме. Практика проведения системы страхования выработала оптимальную форму организации таких отношений – путем образования специализированных организаций, опосредствующих отношения по формированию фонда страхования между страхователями и обеспечивающих страховые выплаты [8, с.65].

Заключение договора системы страхования - личного имущества или имущественного интереса - может быть выполнено только при наличии определенных условий, которые именуются элементами системы страхования.

Существует четыре элемента страхования:

1) Наступление события, предусматриваемого договором системы страхования, должно быть возможным - иначе отпадает необходимость в страховании;

2) Событие должно носить случайный, неожиданный характер, необходимо, чтобы не были заранее известны ни обязательность наступления предполагаемого события, ни время его наступления, ни сила его действия;

3) Опасность случайная для указанного объекта, должна быть доступна статистическому учету, применительно к массе однородных объектов. Премии по страхованию находятся в определенном соответствии с обязательствами страховой компании по выплате страхового возмещения;

4) Опасность наступления события, уничтожения или повреждения объекта страхования не должна зависеть от воли страхуемого или другого Страхование разделяется по следующим признакам: по объекту, форме заключения договора системы страхования, форме собственности (рис. 1.1) [4, с.53].

Рисунок 1.1 - Классификация видов системы страхования

В Российской Федерации, зависимо от объекта системы страхования, установлены три основных вида системы страхования: личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности. С определенной условностью к отдельному виду системы страхования можно отнести перестрахование.

Объекты системы страхования - это не противоречащие российскому законодательству имущественные интересы:

- связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица;

- связанные с владением, применением, распоряжением имуществом;

- связанные с возмещением урона имуществу, жизни и здоровью третьих лиц, которые не выступают страховыми компаниями;

- связанные с обеспечением финансовой устойчивости страховых организаций.

Согласно договору личного системы страхования страховая компания обязуется выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором страховую сумму в случае причинения вреда жизни или здоровью страхователя либо застрахованного лица, достижения им определенного возраста или наступления в его жизни предусмотренного договором события, а страхователь обязуется уплатить установленную договором страховую премию. Право получить страховую сумму принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор [12, с. 47].

Личное страхование включает ряд видов страховой деятельности: страхование жизни; страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование, пенсионное страхование. Каждый вид страховой деятельности в личном страховании имеет самостоятельный объект системы страхования, ряд страховых рисков, на случай наступления, которых производится страхование.

Согласно договору имущественного системы страхования одна сторона обязуется за обусловленную договором плату при наступлении предусмотренного в договоре события возместить другой стороне или иному лицу, в пользу которого заключен договор, причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе.

Договор имущественного системы страхования может быть заключен в отношении: средств водного, воздушного, наземного транспорта; грузов; имущества иного, чем перечислено выше, финансовых рисков, связанных с компенсацией потерь доходов; вызванных остановкой производства в результате страхового случая, банкротства контрагентов или неисполнения ими обязательств по договорам и иным причинам.

Риски, от которых может быть застраховано имущество и интерес к сохранности имущества, разнообразны: наводнения, землетрясения, пожар, взрывы, аварии, противоправные действия и прочее [6, с. 179].

Дата добавления: 2014-11-01; просмотров: 302; Нарушение авторских прав

Мы поможем в написании ваших работ!