ФОРМЫ КОНТРОЛЯ

Содержание практических занятий

2.1. Экономическая сущность, функции и виды страхования

(4 часа)

Вопросы для обсуждения:

1. Определить сущность, функции страхования.

2. Охарактеризовать понятие и назвать критерии страхового риска.

3. Назвать основные классификации страхования: добровольное и обязательное страхование; личное и имущественное страхование.

4. Охарактеризовать виды личного страхования по схеме: объект и субъект страхования, страховые риски, страховые случаи, страховая сумма, страховая премия, срок страхования, порядок заключения договора страхования и ответственность сторон.

5. Охарактеризовать виды имущественного страхования по схеме: объект и субъект страхования, страховые риски, страховые случаи, страховая сумма, страховая премия, срок страхования, порядок заключения договора страхования и ответственность сторон.

6. Охарактеризовать виды страхования ответственности по схеме: объект и субъект страхования, страховые риски, страховые случаи, страховая сумма, страховая премия, срок страхования, порядок заключения договора страхования и ответственность сторон.

7. Раскройте и охарактеризуйте факторы, влияющие на размер страховой выплаты.

8. Назовите системы страхования, применяемые в полном и неполном страховании имущества.

9. Назовите и охарактеризуйте системы страхования, применяемые в личном страховании.

Тесты для самоконтроля

1. Соответствие признаков франшизы ее видам:

1) Страхователь несет расходы только а) безусловная

до достижения суммы франшизы;

2) Страхователь участвует в возмещении б) временная

каждого убытка в размере франшизы;

3) Страхователь участвует в возмещении в) процентная

убытков свыше или в течение установленного

периода г) условная

2. Последовательность расчета страхового возмещения:

а) Определение размера страхового возмещения с учетом франшизы;

б) Определение вида системы страхования;

в) Применение формулы (правил) расчета страхового возмещения;

г) Сравнение размера франшизы и размера ущерба;

д) Расчет размера франшизы.

3. Страховая стоимость в страховании имущества…

а) действительная стоимость имущества в месте его нахождения в день заключения договора страхования;

б) действительная стоимость имущества в месте его нахождения на день наступления страхового случая;

в) действительная стоимость имущества в месте его нахождения в день заключения договора страхования либо наступления страхового случая по согласованию сторон;

г) стоимость имущества, исходя из заявления страхователя.

4. Интересы, страхование которых не допускается:

а) страхование противоправных интересов;

б) страхование убытков от участия в играх, лотереях и пари;

в) страхование валютных рисков;

г) страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.

5. Соответствие признаков специфических рисков их видам:

1. Риск существенно выше или а) катастрофический

ниже нормы; б) универсальный

2. Риск охватывает массу объектов в) аномальный

и причиняет значительный ущерб г) существенный

6. Отраслевой критерий классификации предполагает различия -….

А) субъектов страховых отношений;

Б) объектов страхования;

В) сторон личной жизни людей;

Г) характеристик риска.

7. Вид страхования, в отношении которого величина страховой суммы ограничена размером страховой стоимости – это…

А) страхование имущества;

Б) личное страхование;

В) страхование гражданской ответственности;

Г) страхование предпринимательского риска.

Практические задания

1. Определите размер страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска при условии, что ущерб возник в результате одного страхового события в отношении объектов, указанных в таблице 1.

Таблица 1

Пример решения задания.

1.1. По системе первого риска. Сумма страховой выплаты определяется в сумме ущерба в пределах страховой суммы, так как по условиям задачи страховое событие представляет собой первый риск - первое страховое событие в течение срока действия договора страхования.

В таблице 2 укажем результаты расчетов.

Таблица 2

Ответ: сумма страховой выплаты составит 7840 т.руб.

1.2. По системе пропорциональной ответственности. Сумма страховой выплаты (Q) определяется пропорционально отношению страховой суммы и страховой стоимости по формуле:

Q=Т (S/W), где

Т - размер ущерба, руб.;

S – страховая сумма, руб.;

W – стоимость объекта страхования.

В таблице 3 укажем результаты расчетов.

Таблица 3

Ответ: сумма страховой выплаты составит 5436 т.руб.

2. Имущество стоимостью 1000 т.руб. застраховано на 50% его стоимости. Определить размер страховой выплаты при размере ущерба в 50 т.руб. по а) системе пропорциональной ответственности и б) системе первого риска. Установлена безусловная франшиза в размере 1% от страховой суммы.

Пример решения задания.

Размер франшизы = 10 т.р. (1% от 1000 т.руб.). Сумма страховой выплаты составит:

а) по системе пропорциональной ответственности (Q) без учета франшизы 25 т.руб., определяется по формуле Q=Т (S/W)=50 (500/1000)=25 т.р. С учетом безусловной франшизы размер страховой выплаты равен 15 т. руб. (25 т. руб. – 10 т.руб. (франшиза)) = 15 т.р.

б) по системе первого риска размер страховой выплаты без учета франшизы составляет 50 т. руб., т.е. в размере ущерба. С учетом безусловной франшизы сумма страховой выплаты составит 40 т.руб. (50 т.руб. – 10.т.руб.).

Ответ: сумма страховой выплаты составит по системе пропорциональной ответственности составит 15 т. руб., по системе первого риска 40 т.руб.

3. Определить размер страхового обеспечения по страхованию от несчастных случаев и болезней исходя из следующих условий страхования: Иванов И.И. застрахован на 100 т.р. Травма коленного сустава привела к потере трудоспособности в 20 дней. Согласно Правилам страхования за каждый день нетрудоспособности устанавливается 0,5% от страховой суммы.

Пример решения задания.

Размер страхового обеспечения (О) определяется в процентах (t) от страховой суммы и количества дней нетрудоспособности (d). Указанный процент от страховой суммы за каждый день нетрудоспособности устанавливается в Правилах страхования. Расчет произведем, используя формулу O=(t*d*S)/100= (0,5*100*20)/100=10 т.р.

4.Определите размер страхового обеспечения в следующей ситуации: Застрахован гр. Сидоров В.В. срок на один год по страхованию от несчастного случая. Страхователем по договору являлась Сидорова В.А. Страховая сумма 250 т.р. В течение периода страхования в страховую компанию за получение страхового обеспечения а) обратилась страхователь Сидорова В.А., которая получила травму в результате несчастного случая, вызвавшую потерю трудоспособности на 25 дней; б) застрахованный гр. Сидоров В.В., который получил травму в результате несчастного случая, вызвавшую потерю трудоспособности в размере 30 дней; в) застрахованный гр. Сидоров В.В., который получил 3 гр. инвалидности по последствиям полученной ранее (пункт б) травмы; обратилась страхователь Сидорова В.А. по случаю смерти Сидорова В.В. от инфаркта. Обоснуйте поведение страховщика в каждом из случаев.

Выдержки из условий страхования:

- за каждый день нетрудоспособности производится страховая выплата в размере 0,3% от страховой суммы за каждый день нетрудоспособности, начиная с пятого дня;

- в случае назначения инвалидности 1 группы производится выплата 100% от страховой суммы, 2 гр. – 80%, 3 гр. -50%.

5. Рассчитайте размер страхового возмещения, используя данные таблицы 4 (по вариантам).

Таблица 4

6. Назовите рисковые обстоятельства для следующих рисков, указанных в таблице 5.

Таблица 5

7. Относятся ли перечисленные в таблице 6 риски к страховым рискам.

Таблица 6

8. Охарактеризуйте один из страховых продуктов, указанных в таблице 7. Характеристика должна содержать как минимум следующие аспекты: субъекты и объекты страхования, страховые риски/страховые случаи, страховая сумма, страховые тарифы, сроки страхования, условия заключения договоров страхования, порядок расчета и осуществления страховых выплат, исключения из страхового покрытия. При подготовке рекомендуется воспользоваться сайтами ведущих страховых организаций, а также официальным сайтом ФССН: www.fssn.ru, информационным страховым порталом www.insur – info.ru.

Таблица 7

Литература.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. №14-ФЗ (с изменениями и дополнениями.- Российская газета от 08 апреля 2011 г.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. №51-ФЗ (с изменениями и дополнениями).- Российская газета от 08 апреля 2011 г.

3. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп.) – СПС «Консультант Плюс».

4. Акинин П.В.,Русецкая Э.А. Практикум по курсу «Страхование».- М.:Финансы и кредит, 2007.

5.Гинзбург А.И. Страхование. 2-е изд. – СПб: Питер, 2006.

6.Каячев Г.Ф., Каячева Л.В., Черных М.Н. Страхование: Теоретические и организационные аспекты. Красноярск. СФУ.2008.

7. Каячев Г.Ф., Каячева Л.В., Кропачев С.В..Черных М. Финансовые рынки и институты. Учебное пособие. Красноярск, СФУ.2011

8. Короткова Ю.Е. Краткий курс по страхованию: Учебное пособие для вузов. – М.: Окей-книга, 2008.

9. Ляльчук А.Л. Страхование жизни (учебное пособие). – М.:Анкил,2010.

10. Окунев О.Б. Страхование в Российской Федерации. – М.: Анкил, 2009.

11. Страхование. Краткий курс лекций: Учебное пособие/ Г.Ф. Каячев, Л.В. Каячева, М.Н. Черных; Краснояр. гос.ун-т. – Красноярск, 2003.

12. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учебное пособие. – М.: ИНФРА , 2008.

13. Чернова Г.В. Страхование: учеб. – М.: Велби, Изд-во Проспект, 2007.

14. Худяков А.И. Теория страхования. – М.: Статут, 2010.

Периодические издания.

«Страховой бизнес»

«Страховое дело»

«Страховое право»

«Управление риском»

«Управление в страховой компании»

«Финансовая газета»

«Страховая газета»

Электронные ресурсы.

www.fsfr.ru

www.akdi.ru

www.finansy.ru

www.interfax.ru

www.minfin.ru

Справочно-информационная база «Консультант плюс»

2.2. Структура страхового рынка в Российской Федерации (4 часа)

Вопросы для обсуждения:

1. Назовите основные функции страховщика и страхователя как основных субъектов страховой операции.

2. Почему наличие страхового интереса является основной характеристикой страхователя в имущественном страховании?

3. Охарактеризуйте такие понятия как «застрахованный», «выгодоприобретатель». Назовите отличия «застрахованного» от «страхователя».

4. В чем состоят основные функции страховщиков?

5. Сравните отличия в оформлении страховой сделки при страховании, если страховщиком является страховая организация и общество взаимного страхования.

6. Может ли страховой брокер выполнять функции страховщика?

7. Назовите основные отличия страхового брокера от страхового агента.

8. Назовите экспертов страховой организации, услуги которых необходимы на этапе заключения договора страхования.

9. Назовите экспертов страховой организации, услуги которых необходимы на этапе осуществления страховой выплаты.

10. Охарактеризуйте элементы непосредственного и макроокружения страхового рынка. На примерах поясните как они влияют не деятельность страховой организации.

Тесты для самоконтроля

1. Субъекты страхового дела:

А) страхователи;

Б) страховщики;

В) общества взаимного страхования;

Г) страховые агенты

2. Санкции федерального органа страхового надзора:

А) штраф;

Б) предписание;

в) административное взыскание;

г) ограничение лицензии

3. Расчеты страховых тарифов, страховых резервов и оценку инвестиционных проектов осуществляют…

А) актуарии;

Б) страховые посредники;

В) андеррайтеры;

Г) сюрвейеры.

4. Собственные средства страховой организации:

А) нераспределенная прибыль;

Б) страховые резервы;

В) резервный капитал;

Г) доля перестраховщика в страховых резервах

5. Физическое или юридическое лицо, записанное страхователем в страховом полисе в качестве получателя страховой выплаты в случае смерти страхователя либо застрахованного…

А) страхователь

Б) страховщик

В) застрахованный

Г) выгодоприобретатель

6. Аквизиция - это…

а) процедуры и методы построения страховых тарифов;

б) распространение (продажа) страховых полисов;

в) проведение экспертиз по оценке риска;

г) оценка фактического убытка.

Практические задания

Опишите цели и функции во взаимоотношениях участников страховых отношений, указанных в таблице 8.

Таблица 8

Задания для работы в малых группах

Проблемно-ситуационная игра «Моделирование страхового продукта».

Цель игры: определение содержания деятельности страховой компании при моделировании (разработке) страхового продукта.

В игре принимают участие две команды.

Задание для каждой из команд-участниц, имитирующих «роль» страховой компании:

- определить и сформировать цель своей команды при формировании страхового продукта;

- распределить «роли» между членами команды-участницы в отношении содержания работы;

- выбрать вид страхования, исходя из факторов внешней и внутренней среды;

- подготовить пакет документов для лицензирования разработанного страхового продукта;

- обменяться с командой соперников пакетом документов и проанализировать их, взяв на себя «роль» экспертов ФСФР.

Литература.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. №14-ФЗ (с изменениями и дополнениями.- Российская газета от 08 апреля 2011 г.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. №51-ФЗ (с изменениями и дополнениями).- Российская газета от 08 апреля 2011 г.

3. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп.) – СПС «Консультант Плюс».

4. Акинин П.В.,Русецкая Э.А. Практикум по курсу «Страхование».- М.:Финансы и кредит, 2007.

5. Архипов А.П. Андеррайтинг в страховании: теоретический курс и практикум. – М.:ЮНИТИ, 2007.

6.Гинзбург А.И. Страхование. 2-е изд. – СПб: Питер, 2006.

7.Каячев Г.Ф., Каячева Л.В., Черных М.Н. Страхование: Теоретические и организационные аспекты. Красноярск. СФУ.2008.

8. Короткова Ю.Е. Краткий курс по страхованию: Учебное пособие для вузов. – М.: Окей-книга, 2008.

9. Окунев О.Б. Страхование в Российской Федерации. – М.: Анкил, 2009.

10. Страхование. Краткий курс лекций: Учебное пособие/ Г.Ф. Каячев, Л.В. Каячева, М.Н. Черных; Краснояр. гос.ун-т. – Красноярск, 2003.

11. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учебное пособие. – М.: ИНФРА , 2008.

12. Чернова Г.В. Страхование: учеб. – М.: Велби, Изд-во Проспект, 2007.

Периодические издания.

1. «Страховой бизнес»

2. «Страховое дело»

3. «Страховое право»

4. «Управление в страховой компании»

5. «Финансовая газета»

6. «Страховая газета»

Электронные ресурсы.

1. www.fsfr.ru

2. www.akdi.ru

3. www.finansy.ru

4. www.interfax.ru

5. www.akm.ru

6. www.rbc.ru

7. www.finmarket.ru

8. www.minfin.ru

9.www.oecd.org

10. www.econlit.org

11. Справочно-информационная база «Консультант плюс»

2.3. Регулирование страховой деятельности (2 часа)

Вопросы для обсуждения:

1. Назовите основные нормативные документы, регулирующие страховую деятельность в РФ.

2. Определите функции, задачи и инструменты государственного контроля в области страхования в РФ.

3. Определите алгоритм действий страховой компании при получении лицензии на право осуществления страховой деятельности.

4. Назовите государственного регулирования к страховщикам с долей иностранного участия?

5. Определите особенности государственного регулирования страховых брокеров?

6. Вспомните сущность таких понятий, как «договор страхования», «страховой полис», «генеральный страховой полис».

7. Что такое существенные условия договора страхования? Каковы последствия несоблюдения требования об установлении существенных условий договора?

8. Назовите основные виды договоров страхования, предусмотренные ГК РФ.

Практические задания

1. Объясните с точки зрения соблюдения критериев страхового риска, почему законодательство РФ запрещает страхование отдельных видов интересов.

2. Перечислите основные ограничения, накладываемые законодательством на деятельность страховых организаций в областях, указанных в таблице 9.

Таблица 9

3. Определите, какие из перечисленных видов деятельности подлежат лицензированию: расчеты страховых тарифов, деятельность страховых агентов, деятельность по оценке рисков, деятельность по определению размера возникшего в результате страхового случая ущерба.

4. Опишите один из этапов заключения договора страхования на примере страхования домашнего имущества (этапы указаны в таблице 10).

Таблица 10

Литература.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. №14-ФЗ (с изменениями и дополнениями.- Российская газета от 08 апреля 2011 г.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. №51-ФЗ (с изменениями и дополнениями).- Российская газета от 08 апреля 2011 г.

3. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп.) – СПС «Консультант Плюс».

4.Гинзбург А.И. Страхование. 2-е изд. – СПб: Питер, 2006.

5.Каячев Г.Ф., Каячева Л.В., Черных М.Н. Страхование: Теоретические и организационные аспекты. Красноярск. СФУ.2008.

6. Короткова Ю.Е. Краткий курс по страхованию: Учебное пособие для вузов. – М.: Окей-книга, 2008.

7. Окунев О.Б. Страхование в Российской Федерации. – М.: Анкил, 2009.

8. Страхование. Краткий курс лекций: Учебное пособие/ Г.Ф. Каячев, Л.В. Каячева, М.Н. Черных; Краснояр. гос.ун-т. – Красноярск, 2003.

9. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учебное пособие. – М.: ИНФРА , 2008.

10. Чернова Г.В. Страхование: учеб. – М.: Велби, Изд-во Проспект, 2007.

Периодические издания.

1. «Страховой бизнес»

2. «Страховое дело»

3. «Страховое право»

4. «Управление в страховой компании»

5. «Финансовая газета»

6. «Страховая газета»

Электронные ресурсы.

1. www.fsfr.ru

2. www.akdi.ru

3. www.finansy.ru

4. www.interfax.ru

5. www.akm.ru

6. www.rbc.ru

7. www.finmarket.ru

8. www.minfin.ru

9.www.oecd.org

10. www.econlit.org

11. Справочно-информационная база «Консультант плюс»

2.4. Зарубежные страховые рынки (2 часа)

Вопросы для обсуждения:

1. Охарактеризуйте страховой рынок Великобритании.

2. Охарактеризуйте страховой рынок США.

3. Охарактеризуйте страховой рынок Германии.

4. Охарактеризуйте страховой рынок Франции.

5. Обсудите создание единого страхового пространства в странах ЕС

6. Дайте сравнительную характеристику правым нормам в области страхования, применяемым в различных странах ЕС и США.

Практические задания

Подготовьте эссе на следующую тему (по выбору): «ВТО: перспективы развития российского рынка страхования»; «Чтобы Вы порекомендовали страховщикам изменить в содержании страховых продуктов в условиях мирового финансового кризиса?»; «Каковы по Вашему мнению способы повышения конкурентоспособности страховщика в условиях мирового финансового кризиса?», «Перспективы мирового страхового рынка в условиях глобализации экономики».

Задания для работы в малых группах

Проблемно-ситуационная игра «Моделирование поведения страхователя в различных странах с учетом различий правового регулирования страхового рынка».

Цель игры: определение содержания правового регулирования страхового рынка в различных странах и его влияние на поведение сторон при заключении договоров страхования.

В игре принимают участие две-три команды, представляющие различные страны.

Задание для каждой из команд-участниц, имитирующих «роль» страхователя и страховщика в той или иной стране:

- определить особенности правового регулирования страхового рынка в стране;

- распределить «роли» между членами команды-участницы: страхователь, страховщик, страховые посредники;

- выбрать возможную модель поведения членами команды в условиях выделенных особенностей правового регулирования страхового рынка в стране;

- обсудить особенности принятия решений по заключению договора страхования каждой из команд.

Литература.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. №14-ФЗ (с изменениями и дополнениями.- Российская газета от 08 апреля 2011 г.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. №51-ФЗ (с изменениями и дополнениями).- Российская газета от 08 апреля 2011 г.

3. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп.) – СПС «Консультант Плюс».

4.Гинзбург А.И. Страхование. 2-е изд. – СПб: Питер, 2006.

5.Каячев Г.Ф., Каячева Л.В., Черных М.Н. Страхование: Теоретические и организационные аспекты. Красноярск. СФУ.2008.

6. Короткова Ю.Е. Краткий курс по страхованию: Учебное пособие для вузов. – М.: Окей-книга, 2008.

7. Окунев О.Б. Страхование в Российской Федерации. – М.: Анкил, 2009.

8. Страхование. Краткий курс лекций: Учебное пособие/ Г.Ф. Каячев, Л.В. Каячева, М.Н. Черных; Краснояр. гос.ун-т. – Красноярск, 2003.

9. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учебное пособие. – М.: ИНФРА , 2008.

10. Чернова Г.В. Страхование: учеб. – М.: Велби, Изд-во Проспект, 2007.

Периодические издания.

1. «Страховой бизнес»

2. «Страховое дело»

3. «Финансовая газета»

Электронные ресурсы.

1. www.finansy.ru

2. www.interfax.ru

3. www.finmarket.ru

2.5. Актуарные расчеты в страховании (4 часа).

Вопросы для обсуждения:

1. Определить сущность и назначение актуарных расчетов.

2. Охарактеризовать структурные элементы страхового тарифа.

3. Описать алгоритм расчета страхового тарифа по рисковым видам страхования.

4. Описать алгоритм расчета страхового тарифа по страхованию жизни.

5. Дать сравнительную характеристику методам формирования страховых тарифов в рисковых видах страхования и страховании жизни.

6. Определить значение статистической информации для формирования страховых тарифов.

7. Оценить влияние мониторинга убыточности на формирование тарифной политики страховщика.

8. Какие факторы следует учитывать страховщику при установлении нормы доходности в тарифе по страхованию жизни?

9. Объясните, почему с финансовой точки зрения расторжение договоров страхования жизни крайне невыгодно для страховщика?

10. Назовите и охарактеризуйте различные виды ренты.

Тесты для самоконтроля

1. Структурные элементы нагрузки:

А) рисковая надбавка;

Б) расходы на ведение дела;

В) прибыль;

Г) нетто-ставка.

2. Результат увеличения нормы доходности в составе тарифа по страхованию жизни – это…

а) снижение страхового тарифа;

б) страховой тариф не изменится;

в) увеличение страхового тарифа.

3. Последовательность расчета тарифной ставки по страхованию иному, чем страхование жизни:

а) рисковая надбавка;

б) нагрузка;

в) основная часть тарифной нетто-ставки;

г) брутто-ставка;

д) нетто-ставка.

4. Часть страхового тарифа, обеспечивающая создание страхового фонда в его основной части, предназначенной для покрытия страховых выплат – это…

а) нетто-ставка;

б) нагрузка;

в) брутто-ставка;

г) прибыль.

5. Показатель, характеризующий устойчивость страховых операций отдельных видов страхования – это…

а) убыточность страховой суммы;

б) тяжесть ущерба;

в) норма убыточности;

г) коэффициент кумуляции риска.

6. Часть инвестиционного дохода страховщика, включаемая в страховой тариф по страхованию жизни – это….

А) прибыль

Б) норма доходности

В) нетто-ставка

Г) рисковая надбавка

Практические задания

1. Рассчитайте стоимость страхового полиса по добровольному медицинскому страхованию: Программа «Амбулаторное обследование». Исходные данные указаны в таблице 11.

Таблица 11

Нагрузка – 20% общей стоимости полиса. Плановая численность Застрахованных – 1000 чел., коэффициент гарантии безопасности (непревышения выплат над взносами) – 1,3.

2. Определите тип аннуитета и рассчитайте размер единовременного страхового взноса по страхованию жизни с условием выплаты ренты

Условия страхования:

- возраст Застрахованного (Крылова Вера Николаевна) – 40 лет;

- выплаты производятся ежегодно до 10.01;

- размер ежегодной ренты 50.000 руб.;

- нагрузка страховщика – 20% брутто-ставки;

- рента выплачивается пожизненно по достижении Застрахованной пенсионного возраста.

Для расчета используйте следующие данные таблицы коммутационных чисел (i=12%) (таблица 12).

Таблица 12

3. Рассчитайте брутто-ставку по имущественному страхованию.

Данные для расчета:

- общая сумма страховых выплат – 200 млн. руб.

- общая совокупная страховая сумма 45689 млн. руб.

- плановое количество объектов страхования – 1000;

- коэффициент гарантии безопасности (непревышения выплат над взносами) – 1,3;

- нагрузка – 30% брутто-тарифа.

Пример решения задания

А) рассчитаем основную часть тарифной ставки (То) по формуле:

То=(В/S)*100, где

В - общая сумма страховых выплат;

S – общая совокупная страховая сумма.

В нашем случае, То= 200/45689*100=0,44 руб. на 100 руб. страховой суммы (%).

Б) рассчитаем рисковую надбавку (Тр) по формуле:

Тр=1,2*То*k*√(1-q)/(q*N), где

k - коэффициент гарантии безопасности;

q – показатель убыточности страховой суммы (В/S);

N - плановое количество объектов страхования.

В нашем случае Тр= 1,2*0,44*1,3√(1-0,0044)/(0,0044*1000)=0,32руб. на 100 руб. страховой суммы (%).

В) определим нетто-ставку (Тн) по формуле:

Тн=То+Тр

В нашем случае Тн=0,76 руб. на 100 руб. страховой суммы (%).

Г) определим брутто-ставку (Тб) по формуле:

Тб=Тн/(1-d), где

d- доля нагрузки в структуре брутто-ставки

В нашем случае, Тб=0,76/0,7=1,1 руб. на 100 руб. страховой суммы (%).

Ответ: Брутто-ставка по имущественному страхованию составит 1,1 руб. на 100 руб. страховой суммы (%).

4. Рассчитайте единовременную тарифную ставку по страхованию жизни для страхователя возрастом 40 лет со сроком страхования 3 года при норме доходности – 10%, нагрузка – 5% брутто-тарифа. Определите размер страхового платежа при страховой сумме 150.000 руб.

Для расчета используйте следующие данные таблицы смертности, указанные в таблице 13.

Таблица 13

5. Рассчитайте стоимость полиса по добровольному медицинскому страхованию (программа «Стоматология»), используя следующие данные (таблица 14):

Таблица 14

Планируемая численность застрахованных – 500 человек.

Стоимость одного посещения, связанного с пломбированием –1500 руб., протезированием – 5000 руб. Среднее число посещений 3 и 1, максимальное – 5 и 2 соответственно по пломбированию и протезированию. Нагрузка – 20% брутто-ставки.

5. Рассчитайте брутто-ставку по имущественному страхованию, используя следующие данные таблицы 15.

Таблица 15

Вероятность непревышения возможных выплат над собранными взносами – 0,9.

6. Рассчитайте тарифную ставку по страхованию жизни. Срок страхования 5 лет. Норму доходности, размер нагрузки и возраст застрахованного задайте самостоятельно. При расчете используйте как метод расчета при помощи таблицы смертности, так и при помощи таблицы коммутационных чисел.

7. Определите размер страхового взноса при следующих условиях страхования: по истечении 15 лет производятся ежегодные в конце года выплаты ренты в размере 100.000 руб. Застрахованный возрастом 40 лет. Нагрузка - 10%. Как изменится страховой платеж, если рента будет выплачиваться в начале года?

Таблица 16

8. Рассчитайте брутто-ставку, если известно, что показатель убыточности страховой суммы составляет 0,5 руб. на 100 руб. страховой суммы, в т.ч. за пять предыдущих лет соответственно: 0,50; 0,45; 0,70; 0,30; 0,58 на 100 руб. страховой суммы. Расходы на ведение дела составили 0,10 руб. на 100 руб. страховой суммы. Прибыль – 10% брутто-ставки.

9. Рассчитайте брутто-ставку по имущественному страхованию, используя следующие данные:

- количество заключенных договоров страхования – 200;

- экспертная оценка вероятности наступления страхового события – 0,03;

- средняя страховая сумма - 60.000 руб.;

- среднее страховое возмещение – 20.000 руб.;

- доля нагрузки в составе брутто-ставки – 30%;

- вероятность непревышения возможных возмещений над собранными взносами -0,90;

- данные о вероятных отклонениях страхового возмещения при наступлении страхового случая отсутствуют.

10. Рассчитайте брутто-ставку по имущественному страхованию, используя данные задачи №9, при условии, что средний разброс страхового обеспечения составляет 6000 руб.

11. Рассчитайте нетто-ставку на дожитие и на случай смерти, если срок страхования составляет один год, норма доходности 10% годовых, а возраст застрахованного - 40 лет.

12. Заключен договор страхования дополнительной пенсии с условием выплат в начале каждого периода выплат. Определите размер страхового платежа для застрахованного возрастом 22 лет, если выплаты будут производиться, начиная с 40 лет. Размер пенсии, нагрузку, период выплаты зайдите самостоятельно.

Литература.

1. Распоряжение РСН от 08.07.93 г. № 02-03-36. Методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования.

2. Распоряжение Росстрахнадзора от 28.06.1996 г. №02-02/18. Методика расчета страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни.

3. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент.- М.: Финансы и статистика, 1996.

4. Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования. – М.: Финансы и статистика, 1998.

5. Рябикин В.И. Актуарные расчеты. – М.: Финстатинформ, 1996.

6. Страхование. Краткий курс лекций: Учебное пособие/ Г.Ф. Каячев, Л.В. Каячева, М.Н. Черных; Краснояр. гос.ун-т. – Красноярск, 2003.

7. Четыркин Е.М. Финансовая математика. – М.: Дело, 2002.

Электронные ресурсы.

1. www.fssn.ru

2. www.fsfr.ru

2.6. Страховые резервы (4 часа)

Вопросы для обсуждения:

1. Определить сущности и видов страховых резервов.

2. Описать методику формирования резерва незаработанной премии.

3. Описать методику формирования резервов убытков.

4. Описать методику формирования стабилизационного резерва. В каких случаях и по какой причине стабилизационный резерв формируется в обязательном порядке?

5. Дать характеристику и методы расчета доли перестраховщика в страховых резервов.

6. Определить структуру резервов по страхованию жизни, описать методики их формирования.

7. Каким образом страховые резервы влияют на финансовый результат деятельности страховой организации?

8. В каких формах отчетности страховщика отражаются результаты формирования страховых резервов и их движение?

Тесты для самоконтроля

1. Денежное выражение обязательств страховщика по обеспечению предстоящих выплат по договорам страхования:

А) резервный капитал

Б) резерв незаработанной премии

В) страховые резервы

Г) кредиторская задолженность

2. Результат уменьшения страховых резервов по сравнению с предыдущей отчетной датой – это…

а) уменьшение объема страховых обязательств страховщика перед страхователями;

б) увеличение объема страховых обязательств страховщика перед страхователями;

в) не связан с изменением объема страховых обязательств.

3. Размер неурегулированных на отчетную дату обязательств страховщика в связи со страховыми случаями, о факте наступления которых страховщику было заявлено в установленном законом порядке, является базой для расчета:

а) резерва незаработанной премии;

б) стабилизационного резерва;

в) резерва заявленных, но неурегулированных убытков;

г) резерва произошедших, но не заявленных убытков.

4. Для оценки обязательств по случаям смерти рассчитывается резерв…

А) резерв незаработанной премии;

Б) математический резерв;

В) выравнивающий резерв;

Г) резерв выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям.

5. Метод «pro rata temporis» используется для расчета….

А) любого резерва по видам страхования иным, чем страхование жизни

Б) резерва произошедших, но незаявленных убытков

В) резерва незаработанной премии

6. Денежное выражение обязательств страховщика по действующим (неистекшим) договорам страхования по видам страхования иным, чем страхование жизни – это…

А) страховые резервы

Б) резерв незаработанной премии

В) математический резерв

Г) резерв заявленных, но неурегулированных убытков

Д) резервный капитал

Практические задания

1. Определите размер резерва незаработанной премии (РНП), резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗНУ) по состоянию на 31.12.2011 г. и на 31.03.2012 г. Рассчитайте долю перестраховщика в РНП. Найдите изменения страховых резервов за 1 квартал 2011 г., оцените их влияние на налоговую базу по налогу на прибыль. Исходная информация представлена в таблицах 17, 18.

Журнал учета договоров страхования АСК «Прима»

Таблица 17

Информация о состоявшихся убытках

Таблица 18

По состоянию на 01.10.2011 г. у страховщика числились заявленные, но не урегулированные убытки размером 50.000 руб., которые не были урегулированы в рассматриваемых отчетных периодах.

В сентябре 2011 г. договор В-01 был перестрахован. Страховая премия, переданная перестраховщику, составила 30.000 руб. Комиссия перестрахователя (цедента) по передаваемому риску составила 5000 руб. РПМ начисляется цедентом в полном объеме.

2. Сформируйте РНП, РПНУ, РЗНУ, долю перестраховщика в РНП по указанным учетным группам на 31.12.2011 г. и 31.03.2012 г., используя следующую информацию. Найдите изменения страховых резервов за 1 квартал 2012 г., оцените их влияние на налоговую базу по налогу на прибыль.

Журнал учета договоров страхования по видам страхования иным, чем страхование жизни (учетная группа 15)

Таблица 19

Журнал учета убытков по видам страхования иным, чем страхование жизни (учетная группа 15)

Таблица 20

* убытков по договорам, переданным в перестрахование в расчетных периодах, не возникало.

Журнал учета договоров, переданных в перестрахование

(учетная группа 15)

Таблица 21

Информация для расчета РПНУ по 2 учетной группе

Таблица 22

Таблица 23

Информация о развитии убытков по 2 учетной группе

*Страховые операции по 2 учетной группе стали осуществляться с 1 кв. 2011 г.; при расчете РПНУ за 1 кв. 2012 г. используйте статистику за 5 кварталов.

3. Определите размер стабилизационного резерва по 15 учетной группе на 31.03.2012 г., при условии, что стабилизационный резерв на 31.12.2011 г. равен 0, предельный размер стабилизационного резерва определяется, исходя из данных о страховой премии за 2011 г., расходы по ведению страховых операций по данной учетной группе 20 000 руб. Для определения остальных данных используйте информацию в задаче №2.

4. Рассчитать величину математического резерва на 31.12.2011 г., исходя из данных о страховом портфеле, представленных в таблице 24.

Таблица 24

Норма доходности, используемая при формировании страховых резервов – 2%. Страховые выплаты договором гарантируется в размере страховой суммы. Ежегодный страховой взнос выплачивается в начале каждого страхового года. Математический резерв на начало отчетного периода -1800000,00 руб.

5. Рассчитать величину резерва расходов на обслуживание страховых обязательств на 31.12.2011 г., исходя из данных о страховом портфеле, представленных в таблице 25.

Таблица 25

Норма доходности, используемая при формировании страховых резервов – 2%. Страховые выплаты договором гарантируется в размере страховой суммы. Ежегодный страховой взнос выплачивается в начале каждого страхового года.

Литература

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. №14-ФЗ (с изменениями и дополнениями.- Российская газета от 08 апреля 2011 г.

2. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп.) – СПС «Консультант Плюс».

3. Приказ Минфина РФ №51н от 11.06.2002. Порядок формирования страховых резервов, по видам страхования иным, чем страхование жизни.

4. Приказ Минфина РФ от 09.04.2009 N 32н "Об утверждении Порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни")

5.Гинзбург А.И. Страхование. 2-е изд. – СПб: Питер, 2006.

6. Каячев Г.Ф., Каячева Л.В., Кропачев С.В..Черных М. Финансовые рынки и институты. Учебное пособие. Красноярск, СФУ.2011

7. Короткова Ю.Е. Краткий курс по страхованию: Учебное пособие для вузов. – М.: Окей-книга, 2008.

8. Ляльчук А.Л. Страхование жизни (учебное пособие). – М.:Анкил,2010.

9. Окунев О.Б. Страхование в Российской Федерации. – М.: Анкил, 2009.

10. Страхование. Краткий курс лекций: Учебное пособие/ Г.Ф. Каячев, Л.В. Каячева, М.Н. Черных; Краснояр. гос.ун-т. – Красноярск, 2003.

11. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учебное пособие. – М.: ИНФРА , 2008.

12. Четыркин Е.М. Финансовая математика. – М.: Дело, 2002.

13. Чернова Г.В. Страхование: учеб. – М.: Велби, Изд-во Проспект, 2007.

Электронные ресурсы.

1. www.fsfr.ru

2. www.akdi.ru

3. www.finansy.ru

4. www.interfax.ru

5. www.akm.ru

6. www.rbc.ru

7. www.finmarket.ru

8. www.minfin.ru

9.www.oecd.org

10. www.econlit.org

11. Справочно-информационная база «Консультант плюс»

2.7. Инвестиционная деятельность страховых организаций (2 часа)

Вопросы для обсуждения:

1. Охарактеризуйте финансовые ресурсы страховщика.

2. Назовите принципы инвестиционной политики для страховых организаций, предусмотренные законодательством РФ.

3. Каковы отличия регулирования инвестиционной деятельности в отношении собственных средств и средств страховых резервов.

4. Почему при формировании инвестиционной политики законодательством предусмотрен портфельный принцип?

5. Назовите требования, предъявляемые законодательством к активам, которые принимаются в покрытие страховых резервов.

6. Назовите основные меры в части регулирования инвестиционной деятельности страховщиков в отношении страховых резервов.

7. Назовите основные меры в части регулирования инвестиционной деятельности страховщиков в отношении страховых резервов.

8. Назовите основные меры в части регулирования инвестиционной деятельности страховщиков в отношении собственных средств.

9. В каких формах отчетности, предоставляемой в порядке надзора отражаются результаты размещения страховых резервов и собственных средств?

Тесты для самоконтроля

1. Принцип диверсификации – это…

А) получение дохода от инвестированных ресурсов;

Б) возможность быстрой реализации инвестированных средств;

В) наличие широкого круга инвестиций;

Г) возможность возврата инвестиционных средств.

2. Источники инвестиций страховщика:

А) резервы по страхованию жизни;

Б) комиссионное вознаграждение;

В) уставный капитал;

Г) дебиторская задолженность.

3. Принципы инвестирования страховых резервов:

а) ликвидность

б) диверсификация

в) доступность

г) возвратность

д) легитимность

4. Принципы инвестирования собственных средств

а) ликвидность

б) диверсификация

в) доступность

г) возвратность

д) легитимность

5. Возможно ли размещение страховых резервов в следующий актив: доля в ООО «Пламя»?

А) да

Б) нет

В) если указанный актив котируется на организованном рынке ценных бумаг.

6. Возможность быстрой реализации инвестированных средств в случае необходимости выполнения принятых страховщиком обязательств по страховым выплатам – это…

а) ликвидность

б) диверсификация

в) доступность

г) возвратность

д) легитимность

Практические задания

1.Подготовьте эссе на следующую тему (по выбору): «Практика инвестиционной деятельности российских страховщиков в современных условиях», «Какие факторы влияют на инвестиционную стратегию страховщиков?», «Сравните инвестиционную деятельность страховщиков для компаний различной специализации – «по страхованию жизни» и «по страхованию иному, чем страхование жизни «Какие Вы видете преимущества и недостатки государственного регулирования инвестиционной деятельности страховщиков»

2. ООО Страховая компания «Русь» осуществляет опера

Дата добавления: 2014-11-24; просмотров: 324; Нарушение авторских прав

Мы поможем в написании ваших работ!