Кредитная деятельность банков

Кредитная политика банка - важнейший инструмент обеспечения его финансовой устойчивости.Она обычно разрабатывается и совершенствуется всеми сотрудниками банка и утверждается уполномоченным органом (например, собранием акционеров (советом директоров)) или кредитным комитетом. В ней формулируются основные направления кредитной деятельности: объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники; основные действия лиц, принимающих стратегические решения в области кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита.

Можно сказать, что кредитная политика банка - это совокупность его кредитной стратегии и кредитной тактики.При этом стратегия определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка на кредитном рынке, а тактика - конкретные инструменты, используемые банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.

(СХЕМА 19)

Цель кредитной политики выражает конечный результат деятельности банка, вытекает из его назначения - удовлетворять потребности клиентов в получении дополнительных денежных средств, получая при этом прибыль и обеспечивая устойчивость кредитной организации.

Задачи кредитной политики: они связаны с улучшением состава кредитных продуктов, качества кредитного портфеля, снижением удельного веса просроченной задолженности, повышением удельного веса обеспеченных ссуд, снижением риска по ссудам и т.д.

Разработка и проведение банком кредитной политики должны быть направлены на достижение следующих целей:

1) формирование высококачественного кредитного портфеля, обеспечивающего постоянный целевой уровень доходности при допустимом уровне риска;

2) соблюдение разумного баланса между доходностью и риском проводимых операций;

3) установление единых подходов, определяющих общие принципы кредитования клиентов, типы предоставляемых кредитов (ссуд), полномочия различных подразделений банка при решении этих вопросов, некоторые операционные детали кредитных процедур;

4) создание высокопрофессионального коллектива кредитных работников, обеспечивающих высокое качество кредитного портфеля, предоставляющих ссуды на финансирование экономически перспективных, рентабельных проектов, соответствующих стратегическим целям банка, способствующих развитию долгосрочных отношений с клиентами, приносящими доход.

Основой кредитной политики должны стать два главных принципа: надежность и доходность размещения средств. Проводимая банком консервативная кредитная политика и опыт работы на рынке кредитных услуг позволят банку сочетать увеличение кредитного портфеля с высоким уровнем его надежности.

Функции кредитной политики (Схема 20)

Условно их можно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов банковской политики.

К общим функциям относятся:

- коммерческая. Заключается в получении банком прибыли от проведения различных операций, в частности кредитных;

- стимулирующая. Проявляется в том, что банк стремится привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой;

- контрольная. Позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банком и его клиентами с учетом приоритетов, определенных кредитной политикой;

- специфическая. Эта функция кредитной политики всего одна, но очень важная. Это функция оптимизации кредитного процесса, действие которой направлено на достижение целей всей банковской политики.

Факторы кредитной политики

Разработка кредитной политики любого банка зависит от целого ряда факторов, которые обычно подразделяют на внешние и внутренние (табл. 1). Внешние факторы влияют на формирование и успешное развитие кредитной политики банка, на которые он сам непосредственного влияния оказывать не может. Банк может прямо влиять на внутренние факторы и регулировать их, самостоятельно формировать и по мере необходимости совершенствовать кредитную политику.

Требования к кредитной политике

1. Кредитная политика должна соответствовать текущей рыночной ситуации и не должна противоречить действующему законодательству и общему направлению экономического развития государства.

2. Кредитная политика должна быть риск-ориентированной.

3. Механизмы реализации кредитной политики должны быть подкреплены практическими мерами, которые также рассматриваются руководством банка, а соответствующие решения оформляются в виде внутренних документов. Среди этих мер должны или могут присутствовать такие, которые дадут возможность: определить необходимые объемы и доступные источники пополнения кредитных ресурсов; расширить ресурсную базу; установить и при необходимости пересматривать значения приемлемых рисков и лимиты кредитования (по отраслям, видам производств, категориям заемщиков, на одного заемщика и т.д.), необходимый уровень ликвидности; разнообразить кредитные услуги и повышать их качество, расширять клиентуру заемщиков; проверять кредитоспособность заемщиков, добиваться повышения уровня возвратности выданных кредитов; своевременно и в необходимом объеме формировать резервы на покрытие возможных убытков от кредитной деятельности; совершенствовать организационное, информационно-аналитическое и методическое обеспечение кредитного процесса и т.д.

4. Кредитная политика должна быть документально подтверждена. Это: решения руководящих органов банка, относящиеся к деятельности кредитного подразделения (утвержденная кредитная политика банка на текущий период; положения о порядке разработки и утверждения кредитной политики банка и другие документы); положение о кредитном подразделении; должностные инструкции сотрудников подразделения; руководство по проведению кредитных операций, содержащее описание полномочий кредитных работников банков, методические указания по финансовому анализу; и т.д.

1. Диверсификацию активных операций по степени их ликвидности.

(СХЕМА 26)

1. Отслеживание рисков и их снижение, создание резервов на возможные потери по ссудам и ценным бумагам.

2. Поддержание доходности активов

Дата добавления: 2014-07-30; просмотров: 557; Нарушение авторских прав

Мы поможем в написании ваших работ!