Расчет срока платежа. Функция КПЕР

Определение срока платежа и процентной ставки

Функции этой группы позволяют находить величины, расчет которых весьма затруднен, если ведется вручную. К таким величинам относятся:

1) общее количество периодов постоянных выплат, необходимых для достижения заданного будущего значения (количество периодов, через которые начальная сумма займа (вклада) достигнет заданного значения);

2) значение постоянной процентной ставки за один период для серии фиксированных периодических платежей (значение ставки процента по вкладу или займу).

Эта функция вычисляет общее количество периодов выплат как для единой суммы вклада (займа), так и для периодических постоянных выплат на основе постоянной процентной ставки. Если платежи производятся несколько раз в год, найденное значение необходимо разделить на количество расчетных периодов в году, чтобы найти количество лет выплат.

Синтаксис:

КПЕР(Ставка;Плт;Пс;Бс;Тип)

Здесь:

1. Ставка – процентная ставка за период.

2. Плт – это выплата, производимая в каждый период и не меняющаяся в течение времени выплаты инвестиции.

3. Пс – приведенная (нынешняя) стоимость – общая сумма, равноценная на данный момент сумме всех будущих выплат.

4. Бс – требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент опущен, он полагается равным 0.

5. Тип – число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата: 0 или пропущено – в конце периода, 1 – в начале периода.

Существует несколько вариантов расчетов с использованием функции КПЕР:

1. Расчет количества периодов начисления процентов, необходимых для того, чтобы начальная сумма размером Пс достигла указанного будущего значения Бс:

КПЕР (Ставка;;Пс;Бс)

2. Расчет количества периодов, через которое совокупная величина фиксированных периодических выплат составит указанное значение Бс:

КПЕР(Ставка;Плт;;Бс;Тип)

3. Расчет количества периодов, через которое произойдет полное погашение займа размером Пс равномерными постоянными платежами в конце каждого расчетного периода:

КПЕР(Ставка;Плт;Пс)

Полученное значение можно также использовать как показатель срока окупа­емости при анализе инвестиционного проекта. При этом предполагается, что поступ­ление доходов происходит периодически равными величинами в конце или начале каждого расчетного периода.

Пример 8.Рассчитать, через сколько лет вклад размером 1 000 000 рублей достигнет величины 5 000 000 рублей, если годовая ставка процента по вкладу 16% и начисление процентов производится ежеквартально.

Решение в MS Excel:

1. Внести исходные данные:

2. В ячейке D2 вызвать функцию КПЕР и заполнить ее аргументы:

Получаем:

Количество периодов (кварталов) начисления процентов равно:

=КПЕР(A2/4;;-B2;C2)=41,04.

Тогда число лет составит: =D2/4=10,3

Таким образом: положив на счет 1 000 000 рублей под 16% годовых с ежеквартальным начислением процентов, через 10,3 лет получаем 5 000 000 рублей.

Пример 9.Рассчитать срок погашения ссуды размером 5 000 рублей, выданной под 20% годовых при погашении ежемесячными платежами размером 200 рублей.

Решение в MS Excel:

1. Внести исходные данные:

2. В ячейке D2 вызвать функцию КПЕР и заполнить ее аргументы:

Получаем:

Количество периодов (месяцев) выплат равно:

=КПЕР(A2/12;C2;B2)=32,6.

Тогда число лет составит: =D2/12=2,7.

Пример 10.Для покрытия будущих расходов фирма создает фонд. Средства в фонд поступают в виде постоянной годовой ренты постнумерандо (постнумерандо – увеличение, наращение вкладов, происходящее регулярно в конце каждого расчетного периода). Сумма разового платежа 16 000 рублей. На поступившие взносы начисляется 11,2% годовых. Необходимо определить, когда величина фонда будет равна 100 000 рублей.

Решение в MS Excel:

1. Внести исходные данные:

2. В ячейке D2 вызвать функцию КПЕР и заполнить ее аргументы:

Получаем:

Количество периодов (месяцев) выплат равно:

=КПЕР(A2;B2;;C2)=4,998

Округлив, получаем, что величина фонда достигнет 100 000 рублей через 5 лет.

Дата добавления: 2014-02-26; просмотров: 953; Нарушение авторских прав

Мы поможем в написании ваших работ!