Функция ОБЩДОХОД

Функция ОБЩПЛАТ

Функция определяет кумулятивную (нарастающим итогом) величину процентов, выплачиваемых по займу в промежутке между двумя периодами выплат.

Синтаксис:

ОБЩПЛАТ(Ставка;Кол_пер;Нз;Нач_период;Кон_период;Тип)

Здесь:

1. Ставка – процентная ставка

2. Кол_пер – общее число периодов выплат

3. Нз – текущая стоимость инвестиции

4. Нач_период – номер первого периода, включенного в вычисления

5. Кон_период – номер последнего периода, включенного в вычисления

6. Тип – число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата: 0 или пропущено – в конце периода, 1 – в начале периода

Функция определяет кумулятивную (нарастающим итогом) сумму, выплачиваемую в счет погашения основного долга в промежутке между двумя периодами.

Синтаксис:

ОБЩДОХОД(Ставка;Кол_пер;Нз;Нач_период;Кон_период;Тип)

Здесь:

1. Ставка – процентная ставка

2. Кол_пер – общее число периодов выплат

3. Нз – текущая стоимость инвестиции

4. Нач_период – номер первого периода, включенного в вычисления

5. Кон_период – номер последнего периода, включенного в вычисления

6. Тип – число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата: 0 или пропущено – в конце периода, 1 – в начале периода

Пример 13. Организация взяла ссуду в банке в размере 500 000 рублей на 10 лет под 10,5% годовых, проценты начисляются ежемесячно. Определить а) сумму выплат по процентам, б) сумму выплат основного долга за первый месяц и за третий год периода.

Решение в MS Excel:

1. Внести исходные данные:

2. В ячейке D3 вызвать функцию ОБЩПЛАТ и заполнить ее аргументы:

3. В ячейке Е3 вызвать функцию ОБЩПЛАТ и заполнить ее аргументы:

4. В ячейке F3 вызвать функцию ОБЩДОХОД и заполнить ее аргументы:

5. В ячейке G3 вызвать функцию ОБЩДОХОД и заполнить ее аргументы:

Получаем:

Функции имеют вид:

=ОБЩПЛАТ(A3/12;B3*12;C3;1;1;0)= - 4 375 рублей

=ОБЩПЛАТ(A3/12;B3*12;C3;25;36;0)= - 44 143 рубля

=ОБЩДОХОД(A3/12;B3*12;C3;1;1;0)= - 2 372 рубля

=ОБЩДОХОД(A3/12;B3*12;C3;25;36;0)= - 36 818 рублей

Пример 14. Банком выдан кредит в 500 тыс. руб. под 10% годовых сроком на 3 года. Кредит должен быть погашен равными долями, выплачиваемыми в конце каждого года. Разработать план погашения кредита, представив его в виде следующей таблицы:

Решение в MS Excel:

1. Внести исходные данные:

2. В ячейке С5 применить функцию ПЛТ для расчета величины ежегодного платежа:

=ПЛТ(A2;B2;C2;;0)= - 201 057,4 рублей

3. В ячейке С7 применить функцию ОСПЛТ для расчета величины основного долга, выплаченного за первый год:

=ОСПЛТ($A$2;A7;$B$2;$C$2;;0)= - 151 057,4

4. В ячейке D7 применить функцию ПРПЛТ для расчета суммы процентов, выплаченных за первый год:

=ПРПЛТ($A$2;A7;$B$2;$C$2;;0)= - 50 000

5. В ячейке Е7 применить функцию ОБЩДОХОД для расчета кумулятивной суммы, выплаченной в счет погашения основного долга в первый год:

=ОБЩДОХОД($A$2;$B$2;$C$2;$A$7;A7;0)= - 151 057,4

Для второго (третьего) периода накопленный долг равен сумме основного долга, выплаченного за два (три) года.

6. В ячейке F7 применить функцию ОБЩПЛАТ для расчета кумулятивной суммы процентов, выплаченных в первый год:

=ОБЩПЛАТ($A$2;$B$2;$C$2;$A$7;A7;0)= - 50 000

Для второго (третьего) периода накопленные проценты равны сумме процентов, выплаченных за два (три) года.

7. В ячейке В7 вычислить баланс на конец первого периода. Для этого необходимо из суммы займа вычесть выплаченную за первый период часть основного долга, т.е. сумму накопленного долга:

=$C$2-(-E7)= 348 942,6

8. Скопировать все введенные для первого периода формулы в соответствующие ячейки второго и третьего периодов.

Получаем:

Таким образом:

1. В конце первого года будет выплачена сумма 201 057,4 рублей, из них:

ü 151 057,4 рублей – основной долг,

ü 50 000 рублей – проценты

2. В конце второго года будет выплачена сумма 201 057,4 рублей, из них:

ü 166 163,1 рублей – основной долг,

ü 34 894,3 рублей – проценты

3. В конце третьего года будет выплачена сумма 201 057,4 рублей, из них:

ü 182 779,5 рублей – основной долг,

ü 18 277,9 рублей – проценты

Общая сумма процентов по кредиту составит 103 172,2 рубля.

Дата добавления: 2014-02-26; просмотров: 510; Нарушение авторских прав

Мы поможем в написании ваших работ!