По основным видам деятельности ОАО «РЖД», млрд. руб

Читайте также:

Сравнение расходов 2012года с 2011 годом

По элементам затрат, 2010-2012 гг.

Динамика структуры расходов ОАО «РЖД» в 2010-2012 годах, млрд.руб.

Динамика расходов ОАО «РЖД» в 2010-2012 годах, млрд.руб.

Показатель				в % к 2011 г.	в % к 2010 г.
Всего расходов	1179,5	1215,6	1298,6	110,1	106,2
Расходы от перевозок, услуг инфраструктуры и локомотивной тяги	1081,7	1050,8	1151,5	109,6	106,5
в т.ч.
грузовые перевозки	796,1	933,2	1017,4	109,0	127,8
услуги инфраструктуры	86,2	102,2	118,8
услуги тяги	8,8	8,4	9,1	108,3	103,4
пассажирские перевозки	95,3	7,0	6,2	88,6	6,5
Расходы от прочих видов деятельности	97,8	164,7	147,1	89,3	150,4

Как видно из таблицы, основную долю составляют расходы от грузовых перевозок. Наибольший рост в 2012 году по сравнению с 2011 годом приходится на расходы по грузовым перевозкам +9% и по услугам локомотивной тяги - +8,3%; по сравнению с 2010 годом значительно увеличились расходы от прочих видов деятельности + 50%, и по грузовым перевозкам + 27,8%.

Расходы по перевозочным видам деятельности составили 1151,5 млрд. руб., что выше уровня 2011 года (1050,8 млрд. р.) на 9,6%, или 100,7 млрд. руб.

Структура расходов компании представлена в таблице.

Показатель
млрд.р.	уд.вес,%	млрд.р.	уд.вес,%	млрд.р.	уд.вес,%
Расходы от перевозок, услуг инфраструктуры и локомотивной тяги	1081,7	91,7	1050,8	86,4	1151,5	88,7
в т.ч.
грузовые перевозки	796,1	67,5	933,2	76,3	1017,4	78,4
услуги инфраструктуры	86,2	7,3	102,2	8,3	118,8	9,1
услуги тяги	8,8	0,8	8,4	0,7	9,1	0,7
пассажирские перевозки	95,3	8,1	7,0	0,6	6,2	0,5
Расходы от прочих видов деятельности	97,8	9,1	164,7	13,6	147,1	11,3
Всего расходов	1179,5		1222,5		1298,6

Таким образом наибольший удельный вес составляют расходы по грузовым перевозкам, их доля в 2011 году увеличилась и составила 76,3% ( +9,1% к 2011 году). В 2012 году их доля увеличилась до 78,4%. В связи с прекращением деятельности на рынке пассажирских перевозок у ОАО «РЖД» сократились расходы по пассажирским перевозкам с 8,1% в 2010 году до 0,5% в 2012 году. Расходы на инфраструктуру непрерывно растут, их доля увеличились до 9,1% .

Структура расходов по элементам затрат, связанных с обычными видами деятельности компании ОАО «РЖД» представлена в следующей таблице

Структура расходов по обычным видам деятельности ОАО «РЖД»

Показатель
млрд.р.	уд.вес,%	млрд.р.	уд.вес,%	млрд.р.	уд.вес,%
Оплата труда	361,7	33,6	390,1	32,5	410,6	31,7
Отчисления на социальные нужды	77,8	7,2	108,3	9,0	107,3	8,3
Материалы	109,3	10,1	120,5	10,0	105,9	8,2
Топливо	53,8	5,0	72,3	6,0	86,4	6,7
Электроэнергия	91,7	8,5	105,7	8,8	110,2	8,5
Амортизация	178,1	16,5	177,2	14,8	188,6	14,6
Прочие материальные затраты	108,4	10,1	126,8	10,6	141,7	11,0
Прочие расходы	97,4	9,0	99,2	8,3	142,9	11,0
Всего расходов по обычным видам деятельности	1078,1		1200,1		1293,5

Анализ данных предыдущей таблицы показывает, что основную долю составляют расходы по оплате труда – 32-33%, расходы по амортизацию – 14-16%, расходы на материалы – 10%..

Увеличение расходов на заработную плату произошло в основном за счет :

роста объема перевозок;
индексации заработной платы в соответствии с положениями коллективного договора ОАО «РЖД».

Увеличение затрат на амортизацию + 6,9% обусловлено вводом в действие основных фондов компании в рамках реализации инвестиционной программы ОАО «РЖД».

Показатели			Изменения факта к плану, 2012	Изменения 2012 к 2011 году
План	Факт	Млрд.руб. +/-	%	Млрд.руб. +/-	%
Расходы от перевозок, услуг инфраструктуры и локомотивной тяги	1050,8	1156,6	1151,5	-5,1	99,6	100,7	109,6
в т.ч.
Грузовые перевозки	933,2	1027,8	1017,4	-10,4	99,0	84,2	109,0
Услуги инфраструктуры	102,2	113,1	118,8	5,7	105,0	16,6	116,2
Услуги тяги	8,4	9,5	9,1	-0,4	95,8	0,7	108,3
Пассажирские перевозки	7,0	6,3	6,2	-0,1	98,4	-0,8	88,6
Расходы от прочих видов деятельности	164,7	141,2	147,1	5,9	104,2	-17,6	89,3
ВСЕГО расходов	1215,6	1298,0	1298,6	0,6	100,04	83,0	106,8

В 2012 году были увеличены расходы по сравнению с планом на 0,04%, а по сравнению с 2011 годом на 6,8% или на 83,0 млрд. руб. Наибольшее увеличение составили расходы по инфраструктуре на 16,1% по сравнению с 2011 годом , расходы по грузовым перевозкам на 9,0% по сравнению с 2011 годом, хотя по сравнению с планом расходы по грузовым перевозкам были снижены на 1,0%. и грузовым перевозкам. Существенно снижены расходы по пассажирским перевозкам на 11,4% в связи с передачей этих видов бизнеса другим компаниям.

Структура расходов ОАО «РЖД по перевозкам в 2011-2012 годах в разрезе элементов затрат представлена в следующей таблице

Показатели	2011год	2012 год	+/ -
Всего расходов, млрд.руб. в т.ч.	1050,8	1151,5
Оплата труда и стразовые взносы, %			- 2
Электроэнергия, %			- 1
Топливо, %			+1
Остальные материальные затраты, %			-1
Амортизация, %
Прочие, %			+3

Структуре расходов увеличились расходы на топливо на 1% и прочие расходы на 3%. Уменьшилась доля расходов на оплату труда на 2%, на электроэнергию – 1% и остальные материальные затраты на 1%.

Оценка роста расходов по перевозкам в 2012 году дана на следующем рисунке.

Экономическая оценка роста расходов по перевозкам в 2012 году

Расходы по перевозкам в 2011 году-1050,8 млрд.р.

Экономия затрат в 2012 году в связи: · С реализацией программы оптимизации – 8,3 млрд.р. ; · Со снижением удельной нормы расхода топлива и электроэнергии на тягу поездов – 1,4 8,3 млрд.р. ; · Со снижением затрат ,полученным за счет изменением структуры капитального ремонта и снижением объемов ремонта железнодорожного пути на новых местах – 7,9 млрд.р. ИТОГО: - 17,6 8,3 млрд.р. ;

Рост затрат в 2012 году в связи: · С увеличением объема перевозок + 14,6 млрд. р.; · С индексацией заработной платы + 20,1 млрд. р.; · С ростом цен и затрат на охрану труда + 21,3 млрд. р.; · С ростом затрат на электроэнергию и топливо + 14,8 млрд. р.; · С ростом затрат на амортизацию и налога на имущество после ввода в эксплуатацию ОС + 12,1 млрд. р.; · Дополнительными затратами на привлечение парка грузовых вагонов + 35,4 млрд. р. ИТОГО: + 118,3 млрд. р.;

Расходы по перевозкам в 2012 году составили 1151,5 млрд. р.

<== предыдущая страница	\|	следующая страница ==>
Характеристика расходов ОАО «РЖД», состав, динамика структуры	\|	Планирование эксплуатационных расходов по элементам затрат

Дата добавления: 2014-03-03; просмотров: 556; Нарушение авторских прав

Мы поможем в написании ваших работ!

lektsiopedia.org - Лекциопедия - 2013 год. | Страница сгенерирована за: 0.006 сек.