Тема 7. «Страхование имущества юридических лиц»

1. Понятие и классификация страхования имущества.

2.Условия страхования основных и оборотных средств.

3.Страхование финансовых рисков.

4. Страхование технических рисков.

5. Транспортное страхование грузов (КАРГО).

1. Понятие и классификация страхования имущества.

Имущественное страхование – отрасль страхования, предоставляющая страховую защиту имущественных интересов физических и юридических лиц и государства, связанных с владением, пользованием, распоряжением имуществом, осуществлением предпринимательской деятельности.

В зависимости от объекта страхования имущественное страхования в Республике Беларусь делится на три подотрасли:

- страхования имущества юридических лиц

- страхования имущества физических лиц

- страхование предпринимательских рисков

Страхователями могут быть собственники имущества, арендаторы и др.

Страховщиками являются страховые организации занимающиеся рисковыми видами страхования и имеющие лицензию на страхования имущества.

При заключении договора страхования имущества страховая сумма не может превышать страховую стоимость объекта страхования.

Страховая стоимость имущества – фактическая стоимость страхуемого имущества на момент заключения договора страхования (первоначальная стоимость при приеме на баланс, восстановительная стоимость, остаточная стоимость).

Страховая сумма предназначена:

- для определения объема страховой ответственности страховщика;

- для расчета величины страховой премии и страхового возмещения.

При страховании имущества размер страхового возмещения зависит от системы страхования (системы страховой ответственности):

- Пропорциональной ответственности – предусматривает выплату страхового возмещения в той же доле, которую занимает страховая сумма в страховой стоимости:

W= U ^Sn _Ss

W - величина страхового возмещения; U – фактическая сумма ущерба; Sn - страховая сумма по договору; Ss – страховая стоимость объекта страхования.

Пример. Страховая стоимость застрахованного имущества – 18 млн. руб. Страховая сумма – 9 млн. руб. При наступлении страхового случая ущерб составил 4,5 млн. руб. Определить страховое возмещение по пропорциональной системе страховой ответственности.

Решение: W = 4,5 ₁₈⁹ = 2,25 млн. руб.

- Первого риска – предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но не более страховой суммы.

W = U< Sn

Пример.Используя данные примера системы пропорциональной ответственности, рассчитать страховое возмещение по системе первого риска.

Решение. W = 4,5 млн. руб.

- Предельная система страховой ответственности(применяется в страхования урожая сельскохозяйственных культур) – предусматривает выплату страхового возмещения в размере разницы между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем убыточности в результате наступления страхового случая: W = (U – U_f)* P_p*Z_p,

где U - средняя урожайность культуры за 5 лет предшествующих лет; Uf – фактическая урожайность в текущем году; P_p - посевная площадь; Z_p - прогнозируемая рыночная цена культуры(среднереализационная цена на сельскохозяйственную культуру, сложившуюся в году, предшествующем году заключения договоров).

Пример.Урожай озимой пшеницы застрахован по системе предельной ответственности. Площадь посева 150 га. Средняя урожайность озимой пшеницы за предшествующих 5 лет составила 35 ц. с 1 га, а фактическая урожайность из-за засухи составила 31,5 ц. с 1 га. Среднереализационная цена на озимую пшеницу составила 110 тыс. бел. руб за 1 ц. Определить величину страхового возмещения.

Решение. W = (35-31,5)*150* 110000 = 57750000 бел.руб.

В договорах страхования имущества часто предусматривается собственное участие страхователя в покрытии ущерба в виде применения франшизы.

Франшиза– определенная договором страхования величина ущерба страхователя, не подлежащая возмещению страховщиком.

Франшиза может быть установлена:

- в абсолютной сумме

- процентах к страховой сумме или величине ущерба.

Различают безусловную и условную франшизу.

Безусловную франшизу называют «вычитаемой». Если договором страхования предусмотрена безусловная франшиза, то страховое возмещение равно ущербу(находящемуся в пределах страховой суммы) за вычетом размера франшизы.

Пример.

Страховая стоимость имущества -115 млн. бел. Руб. Страховая сумма – 79 млн. бел. руб. Безусловная франшиза – 1% страховой суммы(1млн.150тыс. бел. руб.) При наступлении страхового случая ущерб составил 11млн.500тыс. бел. руб. Определить размер страхового возмещения по системе страховой ответственности первого риска.

Решение.

Так как размер ущерба не превышает страховую сумму, то он подлежит возмещению в полном объеме за вычетом безусловной франшизы.

W = 11 млн.500тыс. – 1 млн.150 тыс. = 10 млн.350тыс. бел. руб.

При условной франшизеущерб, меньше или равный сумме франшизы, возмещению не подлежит. Если ущерб превышает размер франшизы, то он выплачивается в полном объеме (в пределах страховой суммы).

Пример.

Страховая стоимость имущества -100 млн. бел. руб. Страховая сумма – 79 млн. бел. руб. Условная франшиза – 3млн. бел. руб. При наступлении страхового случая ущерб составил:

1) 2 млн. бел. руб.;

2) 8 млн. бел. руб.

Определить размер страхового возмещения по системе страховой ответственности первого риска.

Решение.

В первом случае ущерб не подлежит возмещению, так как его размер меньше условной франшизы.

Во втором случае ущерб возмещается в полном объеме, так как он больше размера франшизы и находится в пределах страховой суммы.

Использование франшизы выгодно для страховщика, так как он уменьшает свои расходы на ведение дела по компенсации незначительных убытков. Выгода страхователя при применении франшизы заключается в экономии денег на уплату страховой премии, так как страховщик делает скидку, если применяется франшиза.

Дата добавления: 2014-11-08; просмотров: 417; Нарушение авторских прав

Мы поможем в написании ваших работ!