ТЕОРИЯ ТРАНСАКЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК

1. Понятие трансакций

Все действия, которые приводят к удовлетворению потребностей индивида и так или иначе связаны с рациональным потребительским выбором, представляют собой операции обмена. При этом обмен помимо передачи непосредственно предметов или вещей предполагает передачу прав собственности и различных обязательств, закрепленных в отношении предмета обмена. Подобные операции носят название трансакций (либо транзакций).

Понятие трансакции было впервые введено в научный оборот Дж. Коммонсом, который понимал под ними «не обмен товарами, а отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом».

В повседневной практике трансакции представляют собой определенные логически осмысленные операции или соглашения, которые предполагают взаимные уступки.

По-другому, под трансакцией следует понимать деятельность человека в форме отчуждения и присвоения прав собственности, а также принятых в обществе свобод, которые осуществляются в процессе планирования, адаптации и контроля за выполнением взятых обязательств. Трансакции способствуют интеграции человека в экономическое общество, причиной которых являются разделение труда, специализация и экономическое обособление хозяйствующих субъектов.

Коммонс различал три основных вида трансакций: трансакцию сделки, управления и рационирования. Ключевыми параметрами классификации в данном случае выступают: предмет трансакции; участники; из количество; правовой статус; переговорная сила; сфера реализации.

1) Трансакция сделки (торговая трансакция) – служит для осуществления фактического отчуждения и присвоения прав собственности и свобод и при ее осуществлении необходимо обоюдное согласие сторон, основанное на экономическом интересе каждой из них. В данной трансакции условием присвоения блага является признание контрагентом наличия ценности в вещи не меньшей, чем та, которой обладает для него вещь, находящаяся в его распоряжении.

В трансакции сделки соблюдается условие симметричности отношений между контрагентами. Отличительным признаком трансакции сделки, по мнению Коммонса, является не производство, а передача товара из рук в руки. Примером трансакции сделки могут быть действия на рынке труда между работником и работодателем, поведение законодателей на политическом рынке, действия кредитора и заемщика и т.д.

2) Трансакция управления – в ней ключевым является отношение управления и подчинения, которое предполагает такое взаимодействие между людьми, когда право принимать решения принадлежит только одной стороне. В трансакции управления поведение явно асимметрично, что является следствием асимметричности положения сторон и соответственно асимметричности правовых отношений. Трансакции управления существуют в силу того, что право на принятие решения обменивается на доход, ожидаемая полезность которого должна превышать ту сумму, которая соответствует рыночной ставке заработной платы.

Данный вид трансакции существует во внутрифирменных отношениях, в бюрократических организациях и т.д. Типичными примерами являются отношения раба и рабовладельца, рабочего и мастера, начальника и подчиненного в соответствии с формальными правилами.

4) Трансакция рационирования – при ней сохраняется асимметричность правового положения сторон, но место управляющей стороны занимает коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав. Рационирование – это наложение некоторых ограничений на поведение человека, т.е. ограничение его права выбора. В отличие от трансакции управления, трансакция рационирования проявляет более мягкий характер, поскольку чисто технически воздействовать на целое общество и пытаться навязать ему определенную альтернативу поведения практически невозможно.

К трансакциям рационирования можно отнести: составление бюджета компании советом директоров, федерального бюджета правительством и утверждение органом представительной власти, решение арбитражного суда по поводу спора, возникающего между действующими субъектами, посредством которого распределяется богатство. В трансакции рационирования отсутствует управление. Через такую трансакцию осуществляется наделение богатством того или иного экономического агента.

Одни и те же операции могут быть опосредованы различными типами трансакций в зависимости от правил, которые они упорядочивают. Например, если не существует ограничений на уровень процента, взимаемого коммерческими банками, то представление и получение кредита – с обеих сторон преимущественно трансакция сделки. Если же государство устанавливает максимальный размер процентной ставки, ниже равновесного уровня, который оказывается эффективным, то потери в денежном доходе банка могут быть компенсированы возможностью навязывать свою волю в принятии решений, то есть возникает трансакция управления. Либо устанавливать правила, которые определяют права той или иной категории заемщиков (то есть трансакция рационирования). То есть одно и то же действие может в конечно итоге учитывая определенные внешние эффекты становится различными вариантами трансакций.

Определение содержания трансакции, выяснение ее соотношения с правилами как ключевыми компонентами института позволяют представить одну из наиболее интересных проблем современной экономической теории — проблему трансакционных издержек.

Говоря про трансакции, нельзя не упомянуть о типологии, предложенной О. Уильямсоном, который пытался оценить все трансакции по частоте и специфичности активов. По этим параметрам можно различить четыре (в ранних книгах было выделено 3) основных уровня трансакций:

1) разовый (или элементарный) обмен на анонимном рынке;

2) повторяющийся обмен массовыми товарами (частота трансакции растет, но специфичности активов нет);

3) повторяющийся контракт, связанный с инвестициями в специфические активы.

Специфические активы – это такие активы, которые имеют ценность только в контексте определенных взаимоотношений, то есть они не могут быть использованы альтернативным способом без существенной потери их стоимости.

При заключении контракта с неспецифичным активом, в случае расторжения продавец не несет особенного убытка. Если же предметом контракта выступают специфические активы, тогда контрагенты пытаются снизить возможные риски, поэтому на стадии ведения переговоров будут требовать либо денежной компенсации, либо юридических гарантий нерасторжения контракта, либо вступление в состав соучредителей компании, чтобы иметь возможность контролировать процесс принятия решений.

Уровень специфичности актива определяется как мера потерь от извлечения актива из данной сделки. То есть актив называется специфическим, если его стоимость в рамках данной трансакции будет выше, чем вне ее рамок.

Принято выделять четыре основных типа специфичности активов. Данная классификация важна, поскольку каждому типу специфичности соответствуют свои наиболее подходящие способы организации трансакций.

специфичность местоположения (имеет место в случае близкого расположения друг к другу смежных производственных стадий, например, 2 завода, продукция одного из которых является сырьем для другого. Главным фактором здесь будет выступать немобильность активов после их первичного размещения).

специфичность физических активов (является результатом их физических свойств. Например, запчасти для автомобиля конкретной марки. Если данный автомобиль будет снят с производства, ценность запчастей снизится до минимума)

специфичность человеческих активов (связана со специализированным характером знаний и навыков)

специфичность целевых активов (Инвестиции, направленные на расширение существующих производственных мощностей. Связана с расширением, например, основного капитала для удовлетворения спроса конкретного покупателя).

4) Повторяющийся контракт в идиосинкратические активы (уникальные, эксклюзивные).

Идиосинкратические активы – это такие активы, которые при альтернативном потреблении (при изъятии его из данной трансакции) теряет ценность вообще, или его ценность становится ничтожной. Примером таких активов могут стать любые производственные инвестиции, если они связаны с созданием специфического оборудования или технологий.

2. Понятие и виды трансакционных издержек.

В экономической науке применительно к фирме используется понятие о двух типах издержек: трансформационные издержки (PC –productioncosts – производственные издержки) и трансакционные издержки (TC – transactioncosts).

Так, трансформационные издержки сопровождают процесс физического изменения материала, в результате которого получается продукт, обладающий определенной ценностью. В состав таких издержек входит не только затраты на материалы, но и издержки, связанные с планированием и координацией процесса производства, в том случае, если последний касается процесса производства, а не взаимоотношения между людьми.

Трансакционные издержки – это издержки, обеспечивающие переход прав собственности из одних рук в другие и охрану этих прав. Они не связаны с самим процессом создания стоимости, а обеспечивают трансакцию.

Впервые понятие трансакционных издержек ввел Р. Коуз. В своей статье «Природа фирмы» (1937 г.) он определил их как издержки функционирования рынка. До этого в экономической теории предполагалось, что рынок бесплатный, что агенты рынка ничего в него не вкладывают, что ценовой механизм обеспечивает координацию, доведение сигналов до агентов рынка абсолютно бесплатно или по настолько низким ценам, которыми можно пренебречь при анализе.

Коуз объясняет факт существования фирмы наличием значительных издержек функционирования ценового механизма. Согласно теории Коуза, фирма возникает тогда, когда агентские издержки, связанные с тем, что ты доверяешь нечто своим агентам, меньше, чем издержки функционирования рынка. Однако он связывал трансакционные издержки лишь с функционированием фирмы, как агентские издержки, поскольку нанятые в фирме сотрудники могут вести себя несообразно поставленной задаче и их нужно контролировать. Поэтому возникают альтернативные варианты: либо создать фирму, где партнеры будут являться и исполнителями, либо нанять кого-то в качестве постоянного работника, либо выйти на рынок и обеспечить выполнение этой работы на основе рыночных механизмов.

Трансакционные издержки могут относиться, по мнению Коуза, только к рыночной экономике, однако отдельные экономисты выявляют их и в плановой экономике (Чанг, например), определяя низкую ее эффективность благодаря высоким трансакционным издержкам.

К. Эрроу определяет трансакционные издержки как издержки эксплуатации экономической системы.

Следует сказать, что абсолютное отсутствие трансакционных издержек возможно лишь в традиционной экономике с натуральным хозяйством, где все издержки будут лишь трансформационными.

В трактовке Д. Нортатрансакционные издержки «состоят из издержек оценки полезных свойств объекта обмена и издержек обеспечения прав и принуждения к их соблюдению». Эти издержки служат источником социальных, политических и экономических институтов.

В современной практике одним из определений является следующее:

Трансакционные издержки – ценность ресурсов (денег, времени, труда и т.д.), затрачиваемых на планирование, адаптацию и обеспечения контроля выполнения взятых на себя обязательств в процессе отчуждения и присвоения прав собственности и свобод, принятых в обществе. Когда люди обмениваются правами собственности, они вступают в контрактные отношения. При этом они охраняют свою собственность от нападок третьих лиц, ради чего готовы тратить деньги на защиту этих прав (например, строят забор, содержат охрану и т.д.). Кроме того, трансакционные издержки называют также издержками по координации деятельности.

Уильямсон выделяет три основные причины возникновения ТИ. Одно из сильнейших препятствий для осуществления трансакций — так называемая ограниченная рациональность: недостаточная осведомленность участников и неадекватность их представлений. Институциональная экономика подразумевает, что люди стремятся принимать решения рационально, на основании определенных сведений. Таким образом, причиной «трения» могут оказаться низкий уровень образования и культуры, плохое качество информации или информационный вакуум, а также высокая изменчивость условий бизнеса.

Причиной увеличения ТИ может также стать оппортунистическое, недобросовестное поведение участников трансакции, особенно в условиях нечеткого законодательства, или «специфичность активов» — отсутствие взаимозаменяемости товара или участника, приводящее к сужению рынка.

Кроме того, изменение объема трансакционных издержек связано также с изменениями имеющихся у экономических агентов прав собственности, поскольку в процессе обмена они не могут передать больше правомочий, чем имеют. Поэтому расширение или сужение пучка прав собственности будет приводить также к изменению условий и масштабов обмена (увеличению или уменьшению числа сделок в экономике), следовательно будет оказывать влияние на величину трансакционных издержек.

Дата добавления: 2014-11-20; просмотров: 451; Нарушение авторских прав

Мы поможем в написании ваших работ!