Управление кредитными рисками

Методы и инструменты управления кредитными рисками прошли длительный путь развития. В настоящее время процесс управления кредитными рисками должен включать всесторонний качественный и количественный анализ по системе оценки, администрированию, наблюдению, контролю, осуществлению и возврату кредитов, авансов, гарантий и прочих кредитных инструментов. Данный процесс охватывает анализ политики и практики финансовой компании, банка. Этот анализ должен определить адекватность финансовой информации, полученной от заемщика, которая была использована при принятии решения о предоставления кредита. Риски по каждому кредиту должны периодически переоцениваться.

Управление кредитными рисками должно проводиться по следующим основным направлениям[3]:

· управление кредитным портфелем –официальная кредитная политика компании, в качестве основы которой должны рассматриваться следующие факторы: лимиты на общую сумму выданных кредитов, географические лимиты, концентрация кредитов, распределение их по категориям и видам, сроки кредитов, их ценообразование, администрирование, оценка, соотношение суммы кредита и залога, регистрация и учет, требования к финансовой информации и др.

· анализ кредитной функции и кредитных операций,который включает анализ кредитного процесса, анализ кадров, анализ информационных потоков;

· анализ качества кредитного портфеля и его характеристикпри помощи аналитического обзора деятельности финансовой компании, банка, их приоритетов, видов кредитов и кредитных рисков, включая информацию о количестве клиентов, среднем сроке кредитов и средней кредитной процентной ставке; анализ распределения кредитного портфеля по срокам погашения, секторам экономики, видам деятельности, формам собственности, видам кредитования, неработающие кредиты и т.д.;

· политика управления кредитными рискамивключает конкретные меры по управлению кредитными рисками, это директивы по ограничению или уменьшению рисков: переоценка активов по рыночной стоимости, обеспечение обязательств, резервирование средств под покрытие потерь, лимитирование, диверсификация портфеля, взаимозачет встречных требований, страхование, секьютеризация долговых обязательств, хеджирование с помощью кредитных производных инструментов;

· классификация активов с точки зрения кредитного риска в соответствии с международными стандартами по следующим основным категориям: стандартные, наблюдаемые, ниже стандарта, сомнительные, убыточные.

Дата добавления: 2014-02-26; просмотров: 328; Нарушение авторских прав

Мы поможем в написании ваших работ!