ФИНАНСОВОЕ ОЗДОРОВЛЕНИЕ

Финансовое оздоровление – это процедура, появившаяся с введением закона о банкротстве 2002г. Она направлена на восстановление платежеспособности должника.

Сущность финансового оздоровления состоит в том, что должник под контролем кредиторов и суда на основании особых документов – плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности – осуществляет расчет с кредиторами.

С ходатайством о введении финансового оздоровления к первому собранию кредиторов не позднее чем за 15 дней до дня введения собрания имеют право обращаться:

ü Учредители (участники) должника – они принимают решение о ходатайстве на общем собрании большинством голосов присутствующих;

ü Собственник имущества должника – унитарного предприятия – решение о ходатайстве принимает орган, уполномоченный собственником;

ü Уполномоченный государственный орган;

ü третье лицо (третьи лица) по согласованию с должником.

К решению об обращении с ходатайством прилагаются:

1. План финансового оздоровления (если ходатайствую учредители, участники, собственник);

2. График погашения задолженности;

3. Сведения об обеспечении исполнения обязательств и другие документы.

Рассматриваемая процедура вводится определением арбитражного суда при наличии следующих оснований:

ü Ходатайства собрания кредиторов. В этом случае предоставления обеспечения не обязательно и суд не имеет права пойти против воли кредиторов;

ü Ходатайства любого лица, готового предоставить обеспечение исполнения должником графика погашения задолженности. Способ обеспечения может быть любым (кроме удержания, задатка, неустойки). Размер обеспечения должен превышать размер реестровых требований не менее чем на 20%;

ü Ходатайства любого лица готового предоставить в качестве обеспечения исполнения должником графика погашения задолженности банковскую гарантию. Сумма банковской гарантии должника не менее чем на 20% превышать размер реестровых требований.

Управление должником о ходе финансового оздоровления

В ходе финансового оздоровления органы управления должника осуществляют свои полномочия с определенными ограничениями.

Должник не вправе без согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок:

ü В совершении которых у должника имеется заинтересованность;

ü Которые связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более 5% балансовой стоимости активов должника на последнюю отчетную дату, предшествующую дате заключения сделки;

ü Которые влекут за собой выдачу займов (кредитов), выдачу поручительств и гарантий, а также учреждение доверительного управления имуществом должника;

ü Которые влекут за собой возникновение новых обязательств должника в случае, если размер денежных обязательств должника, возникших после введения финансового оздоровления, составляет более 20% суммы требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов.

Должник не вправе без согласия административного управляющего совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок, которые:

ü влекут за собой увеличение кредиторской задолженности должника более чем на 5% суммы требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов на дату введения финансового оздоровления;

ü совершать сделки, которые связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, за исключением реализации имущества должника, являющегося готовой продукцией (работами, услугами), изготовляемой или реализуемой должником в процессе обычной хозяйственной деятельности;

ü влекут за собой уступку прав требований, перевод долга;

ü влекут за собой получение займов (кредитов).

Должник не в праве без согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) и лица или лиц, предоставивших обеспечение принимать решение о своей реорганизации (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразования).

На основании ходатайства собрания кредиторов. Административного управляющего или предоставивших обеспечение лиц, содержащего сведения о ненадлежащем исполнении руководителем должника плана финансового оздоровления или о совершении руководителем должника действий, нарушающих права и законные интересы кредиторов и (или) предоставивших обеспечение лиц, арбитражный суд может отстранить руководителя должника от должности. Об отстранении руководителя должника от должности арбитражный суд выносит определение, которое может быть обжаловано.

Обязанности административного управляющего:

ü вести реестр требований кредиторов;

ü созывать собрание кредиторов;

ü рассматривать отчеты о ходе выполнения плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности, предоставляемые должником и предоставлять заключения по ним;

ü предоставлять на рассмотрение собранию кредиторов (комитету кредиторов) информацию о ходе выполнения плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности;

ü осуществлять контроль за своевременным исполнением должником текущих требований кредиторов;

ü осуществлять контроль за исполнением плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности;

ü осуществлять контроль за своевременностью и полнотой перечисления денежных средств на погашения требований кредиторов;

ü в случае неисполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности требовать от лиц, предоставивших обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности, исполнения обязательств, вытекающих из предоставления обеспечения и др.

Прекращение производства по делу «О банкротстве» в связи с погашением требований кредиторов в ходе финансового оздоровления влечет за собой прекращение полномочий административного управляющего. При введении другой процедуры банкротства административный управляющий продолжает исполнять свои обязанности до утверждения, соответственно, внешнего или конкурсного управляющего.

Основные документы, на основании которых должник действует в рамках финансового оздоровления - план финансового оздоровления и график погашения задолженности.

План финансового оздоровления – подготовленный учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника – унитарного предприятия, утверждается собранием кредиторов и должен предусматривать способы получения должником средств (источники получения средств и мероприятия, результатом осуществления которых будет появление у должника средств), необходимых для удовлетворения требований кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности в ходе финансового оздоровления.

Мероприятия могут состоять как в осуществлении экономических действий (перепрофилирование производства, ликвидация убыточные производств, повышение конкурентоспособности продукции и т.п), как и в получении дополнительных средств от кредиторов, либо контрагентов.

На основании плана финансового оздоровления составляется график погашения задолженности. Если финансовое оздоровление вводилось по решению собрания кредиторов, то график должен предусматривать погашение всех требований кредиторов, не позднее, чем за 2 месяца до даты окончания срока финансового оздоровления, а также погашение требований кредиторов первой и второй очереди не позднее чем через 6 месяцев с даты введения финансового оздоровления.

Графиком погашения задолженности должно быть предусмотрено пропорциональное погашение требований кредиторов в соответствии с очередностью, установленной законом «О банкротстве».

Должник вправе досрочно исполнить график погашения задолженности. В этом случае на основании отчета должника о досрочном окончании финансового оздоровления арбитражный суд может вынести определение о прекращении производства по делу о банкротстве.

Не позднее, чем за месяц до истечения установленного срока финансового оздоровления должник обязан предоставить административному управляющему отчет о результатах проведения финансового оздоровления.

К отчету должника прилагаются:

ü баланс должника на отчетную дату;

ü отчет о прибылях и убытках должника;

ü документы, подтверждающие погашение требований кредиторов.

Административный управляющий рассматривает отчет должника о результатах проведения финансового оздоровления и составляет заключение:

ü о выполнении графика погашения задолженности;

ü об удовлетворении требований кредиторов;

ü о выполнении плана финансового оздоровления.

Через 10 дней с даты получения отчета должника о результатах проведения финансового оздоровления направляется кредиторам, требования которых включены в реестр и в арбитражный суд.

По итогам рассмотрения результатов финансового оздоровления, а также жалоб кредиторов арбитражный суд принимает один из судебных актов:

ü определение о прекращении производства по делу о банкротстве в случае, если непогашенная задолженность отсутствует,и жалобы кредиторов признаны необоснованными;

ü определение о введении внешнего управления в случае наличия возможности восстановить платежеспособность должника (совокупный срок финансового оздоровления и внешнего управления не может быть больше чем 2 года). В случае если с даты введения финансового оздоровления до даты рассмотрения арбитражным судом вопроса о введении внешнего управления прошло более чем 18 месяцев арбитражный суд не может вынести определение.

ü Решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства в случае отсутствия оснований для введения внешнего управления.

Для реализации плана финансового оздоровления организации – должнику потребуется и может быть оказана финансовая помощь в виде:

ü Кредитов и займов;

ü Выпуска и размещения облигаций, векселей;

ü Государственной помощи;

ü Безвозмездно полученных ценностей;

ü Увеличения уставного капитала за счет номинальной стоимости акций или дополнительного выпуска акций и др.

Дата добавления: 2014-05-28; просмотров: 240; Нарушение авторских прав

Мы поможем в написании ваших работ!